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股权激励研究报告篇一
为促进公司建立、健全_____与约束机制，促进公司业绩增长并使公司员工能够共享公司进步成果，根据相关法律法规的规定，由董事长提议并经董事会一致通过，公司按照以下方案建立股权_____制度，现将方案主要内容列示于下：
本股权_____方案适用于公司全体股东、董事、监事、全体在职中高级管理人员、核心人员及其他经董事长提名的公司员工，但_____董事不包括在内。
一、股权_____的载体。
拟新成立一家有限合伙企业用于获得、持有、出售、运作用于股权_____的股份。有限合伙企业的普通合伙人由公司总经理担任，全部_____对象为该有限合伙企业的有限合伙人。该有限合伙仅作为实现本股权_____计划而设立，不从事任何经营活动，不做任何其他用途。
二、_____对象的确定。
1、_____对象及其获授的股份价格及数量上限由董事长提议并报董事会经全体董事一致通过确定。
2、_____对象的范围包括公司股东、董事、监事、全体在职中高级管理人员、核心人员及其他董事长根据具体情况提名的员工。
3、_____对象应当每年确定________次，每次确定的_____对象不超过________名，所有被记载为有限合伙人的_____对象在同时期一共不得超过________名。
4、与公司有全职劳动关系的_____对象从公司离职(无论主动还是被动)，即解除与公司之间的全职劳动关系时，丧失股权_____资格。其所持有的尚未行权的_____股份应当按照其购买股份的股款金额按照其持有时间加同期银行存款利率出售给有限合伙的普通合伙人。其他非与公司具有全职劳动关系的_____对象如欲放弃未行权的_____股份时，其所持有的尚未行权的_____股份应当按照其购买股份的股款金额按照其持有时间加同期银行存款利率出售给有限合伙的普通合伙人。
三、_____股份的来源及数量。
1、_____股份自于公司向有限合伙定向增发。
2、_____股份数量：总计为_____股，为公司现有全部已发行股份的_____%。
3、_____股份价格：人民币_____元/股。
4、_____股份的性质为：限制性股份，具体表现为：自获授之日起_____年内不得出售。
5、用于_____的股份与其他股份享有同等权利义务。
四、有限合伙认购股份的资金来源。
1、合伙人认购_____股份的资金应当自行筹措，公司不得向其提供资金，亦不得对其融资提供担保。
2、鉴于在本股权_____计划实施的前几年_____对象获授的股份数量小于有限合伙认购的公司股份数量，而授予_____对象部分以外的股份由有限合伙企业的普通合伙人代持，该部分资金暂时亦由普通合伙人代垫，待后续_____对象确定后，由普通合伙人释放（转让）其获授部分的股份。
五、_____股份的行权。
1、_____股份限售期过后，持有股份的_____对象可以通知有限合伙企业行权，即在全国中小企业股份转让系统出售记载于其名下的股份，_____对象每次申请出售的股份数量不得超过其所持有的全部股份的________分之________。
2、行权申请提交时间为每年________月，行权时间为每年________月的第________个交易日，行权价格为上________个交易日的收盘价。
3、有限合伙将_____对象要求行权的股票在全国中小企业股份转让系统出售后所得的资金应当在到账后________个工作日内分配给_____对象。
六、股权_____计划的变更、中止、终止。
1、经公司董事会一致通过决议，可以变更或终止股权_____计划。但变更或终止不影响已经授予_____对象的股份。
2、公司遇到法定情形，可以暂时中止或终止股权_____计划。
3、有限合伙企业持有的公司股份在二级市场上释放完毕时，本股权_____计划终止。经公司董事会一致通过决议，亦可向有限合伙另行增发股份用于股权_____。
七、股权_____计划的实施部门。
1、本股权_____计划由公司董事会制定，报公司股东大会审议后通过。
2、本股权_____计划的解释、实施权由公司董事会享有。
3、本计划于_____年_____月_____日制定。
股权激励研究报告篇二
甲方：
法定代表人：
联系电话：
乙方：
身份证号：
联系电话：
鉴于乙方职位职责和工作岗位对甲方的重要性以及将来的贡献，为了_____乙方更好的全身心投入工作，也为了使甲、乙双方合作进一步提高公司经济效益，经双方友好协商，双方同意甲方以公司股份期权的方式对乙方的工作进行奖励和_____。为明确双方的权利义务，特订立以下内容的协议：
一、名词定义
1、股权：指________________有限公司（以下简称公司）在工商部门登记的注册资本金，总额为人民币___________万元，一定比例的股权对应相应金额的注册资本金。
2、股份期权：指公司对内名义上的股份持有权，股份期权拥有者不是指甲方在工商注册登记的实际股东，股份期权的拥有者仅享有参与公司年终净利润的分配权，其所有权和转让权等其他权利要等到股份行权期结束，其实际股权本金已经达到持股比例并转化成为公司实际股份资本。
3、分红：指公司按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定可分配的税后净利润总额，各股东按所持股权比例在每年度进行分配所得的红利。
二、协议标的
根据乙方的工作表现，甲方经过全体股东会议一致同意，决定授予乙方_________%的股份期权，期权的预备转换期限为_________年。
具体操作为：经过双方同意，乙方所持有的股份期权资本金为_________万元，在期权期限内以_________万/年的形式由乙方所得薪资与红利转换成实际股份资本。乙方以每月薪资的_________%（或_________元/月）作为转换实际股份的原始资金，并将年终红利的部分资金作为实际股份资本金年度自动转换的不足部分，其余部分直接发放乙方。
1、乙方取得的股份期权不变更甲方公司章程，不记载在甲方公司的股东名册，不做工商变更登记。乙方不得以此股份期权对外作为拥有甲方资产与决策权等的依据。
2、每年度会计结算终结后，甲方按照国家公司法和公司章程的规定计算出上一年度公司可分配的税后净利润总额。
3、乙方可得分红为乙方的期权股份比例乘以可分配的净利润总额。
三、行权方式
1、甲方应在每年的月份进行上一年度会计结算，得出上一年度税后净利润总额，并将此结果及时通知乙方。
2、乙方在每年度的会计结算次月份享受分红。甲方应在确定乙方可得分红后的_________个工作日内，将可得分红按照自动转换股份原始资金的比例，将剩余部分支付给乙方。
3、乙方的可得分红应当以人民币形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
四、协议期限
1、本协议的固定期限即为股份期权的资金自动转换期限，乙方在成为实际股东后的_________年内，必须在本公司任职且不得转让本股权。期限届满后股份的转让须经董事会同意方可转让。
2、本协议与甲乙双方签订的劳动合同相互_____，各自履行劳动合同约定条款内容不影响本协议所约定的权利及义务。若解除劳动合同关系，则本协议按照当时董事会议的决定，以本协议约定的时间期限进行实际股份资金的返还，当年度分红权与股份所有权全部由公司收回。
3、乙方在获得甲方授予的股份期权的同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。
五、权利义务
1、甲方应当如实计算年度税后净利润，乙方对此享有知情权。
2、甲方应当及时、足额履行乙方可得分红。
3、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得股份期权情况以及分红等情况。
4、若乙方期满离开甲方公司的，或者依据第六条变更、解除本协议的，乙方仍应遵守本条的相关约定。
六、协议的变更、解除和终止
1、甲方可根据乙方的工作、岗位等情况协商，将乙方的股份期权部分或者全部转化为实际股权或增、减部分股权比例，但双方应协商一致并明确履行的具体实施标准。本条款变更必须由乙方全程参与董事会议的决议并得到乙方许可，方可实施变更之内容。
2、甲乙双方经协商一致同意的，可以书面形式变更协议内容。
3、甲乙双方经协商一致同意的，可以另书面形式解除本协议。
4、乙方违反本协议义务，给甲方造成损害的，甲方有权书面通知乙方随时解除本协议。
5、乙方有权就股份期权期限内的事项，书面通知甲方对本协议的部分内容进行协商，除非董事会全体股东同意，否则乙方不能接触本协议。
6、甲方公司解散、注销或者乙方死亡的，本协议自行终止。
七、违约责任
1、如甲方违反本协议约定，迟延支付或者拒绝支付乙方可得分红的，应按可得分红总额的_________%/日向乙方支付违约金。
2、如乙方违反本协议约定，甲方有权视情况相应减少或者不予支付乙方可得分红，并有权解除本协议。给甲方造成损失的，乙方应当承担赔偿责任。
八、争议的解决
因履行本协议发生争议的，双方首先协商来解决。如协商不成则将该争议提交甲方所在地人民法院裁决。
九、协议的生效
甲方全体股东一致同意是本协议的前提。本协议一式_________份，双方各持_________份，自双方签字或盖章之日起生效。
甲方（签字或盖章）：
地址：
签约时间：________年_______月_______日
乙方（签字或盖章）：
地址：
签约时间：________年_______月_______日
股权激励研究报告篇三
在人民愈发重视法律的社会中，合同的使用频率呈上升趋势，合同是对双方的保障又是一种约束。相信很多朋友都对拟合同感到非常苦恼吧，下面是小编为大家收集的股权激励合同，欢迎大家分享。
甲方：
地址：
法定代表人：联系电话：
乙方：，身份证号：
地址：联系电话：
乙方系甲方员工。鉴于乙方以往对甲方的贡献和为了激励乙方更好的工作，也为了使甲、乙双方进一步提高经济效益，经双方友好协商，双方同意甲方以虚拟股权的方式对乙方的工作进行奖励和激励。为明确双方的权利义务，特订立以下协议：
一、定义
除非本协议条款或上下文另有所指，下列用语含义如下：
1.股东是指出资成立公司的自然人或法人，股东享有股权
2.股权：指xxx公司在工商部门登记的注册资本金，总额为人民币xxx万元，一定比例的股权对应相应金额的注册资本金。
3．虚拟股权（干股）：指某某制品有限公司对内名义上的股权，虚拟股权拥有者不是指甲方在工商注册登记的实际股东，虚拟股权的拥有者仅享有参与公司年终净利润的分配权，而无所有权和其他权利。此虚拟股权对内、对外均不得转让，不得继承。
4．分红：指某某制品有限公司按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定可分配的税后净利润总额，各股东按所持股权比例进行分配所得的红利。
二、协议标的
根据乙方的工作表现（详见公司章程），甲方经过全体股东一致同意，决定授予乙方x%或x万元的虚拟股权，每股为人民币一元整。
1、乙方取得的x%的虚拟股权不变更甲方公司章程，不记载在甲方公司的股东名册，不做工商变更登记。乙方不得以此虚拟股权对外作为拥有甲方资产的依据。
2、每年度会计结算终结后，甲方按照公司法和公司章程的规定计算出上一年度公司可分配的税后净利润总额。
3、乙方可得分红为乙方的虚拟股比例乘以可分配的净利润总额。
三、协议的履行
1、甲方应在每年的x月份进行上一年度会计结算，得出上一年度税后净利润总额，并将此结果及时通知乙方。
2、乙方在每年度的x月份享受分红。甲方应在确定乙方可得分红后的7个工作日内，将可得分红的50%支付给乙方。
3、乙方的可得分红应当以人民币形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
4、乙方可得分红的其他部分暂存甲方账户并按同期银行利息计，按照下列规定支付或处理：
a．本合同期满时，甲、乙双方均同意不再继续签订劳动合同的，乙方未提取的可得分红在合同期满后的三年内，由甲方按每年x分之一的额度支付给乙方。
b．本合同期满时，甲方要求续约而乙方不同意的，乙方未提取的可得分红的一半由甲方在合同期满后的五年内按均支付；可得分红的另一半归属甲方。
c．乙方提前终止与甲方签订的'劳动合同或者乙方违反劳动合同的有关规定或甲方的规章制度而被甲方解职的，乙方未提取的可得分红归属甲方，乙方无权再提取。
5．乙方在获得甲方授予的虚拟股同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。
四、协议期限以及与劳动合同的关系
1、乙方在本合同期限内可享受此x%虚拟股权的分红权。
本合同期限为年，于年月日开始，并于年月日届满；
2、合同期限的续展：
本合同于到期日自动终止，除非双方在到期日之前签署书面协议，续展本合同期限。
3、本协议与甲乙双方签订的劳动合同相互独立，履行及解除劳动合同不影响本协议所约定的权利义务。
4、乙方在获得甲方授予的虚拟股权的同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。
五、协议的权利义务
1、甲方应当如实计算年度税后净利润，乙方对此享有知情权。
2、甲方应当及时、足额支付乙方可得分红。
3、乙方对甲方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司利益和形象的行为。
4、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得虚拟股及股数以及分红等情况。
5、若乙方离开甲方公司的，或者依据第六条变更、解除本协议的，乙方仍应遵守本条第3、4项约定。
六、协议的变更、解除和终止
1、甲方可根据乙方的工作情况将授予乙方的x%虚拟股权部分或者全部转化为实际股权，但双方应协商一致并另行签订股权转让协议。
2、甲乙双方经协商一致同意的，可以书面形式变更协议内容。
3、甲乙双方经协商一致同意的，可以书面形式解除本协议。
4、乙方违反本协议义务，给甲方造成损害的，甲方有权书面通知乙方解除本协议。
5、乙方有权随时通知甲方解除本协议。
6、甲方公司解散、注销或者乙方死亡的，本协议自行终止。
7、本合同于合同到期日终止，除非双方按四2条规定续约；如甲、乙双方的劳动合同终止，本合同也随之终止。
七、保密义务
乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得虚拟股及股数以及分红等情况，除非事先征得甲方的许可。
八、违约责任
1、如甲方违反本协议约定，迟延支付或者拒绝支付乙方可得分红的，应按可得分红总额的x%向乙方承担违约责任。
2、如乙方违反本协议约定，甲方有权视情况相应减少或者不予支付乙方可得分红，并有权解除本协议。给甲方造成损失的，乙方应当承担赔偿责任。
3、如乙方违反《劳动合同》第条，甲方有权提前解除本合同。
八、争议的解决
因履行本协议发生争议的，双方首先应当争取友好协商来解决。如协商不成，则将该争议提交甲方所在地人民法院裁决。
九、协议的生效
甲方全体股东一致同意是本协议的前提，《股东会决议》是本协议生效之必要附件。本协议一式两份，双方各持一份，自双方签字或盖章之日起生效。
公司乙方（签署）
全体股东（签署）
股权激励研究报告篇四
甲方：
法定代表人：
地址：
乙方：
地址：
鉴于______________________有限公司（以下简称“公司”）长期发展的考虑，从人力资源开发的角度，为__________，长效合作，甲乙双方本着自愿、公平的原则，根据《公司法》、《_____》及本公司章程的约定、针对本公司股权期权购买、持有、行权等有关事项达成如下协议：
一、公司基本状况及甲方权限
公司注册资本为人民币：_________万元，按品牌及公司价值：_________万元，其中甲方的出资额为人民币：_________元，占公司注册资本的_________%。甲方授权当乙方在符合本协议约定的情况下，有权以优惠价格购买甲方持有的公司（和现金投入比例一致）_________%股权。
二、股权认购准备，在_________年_________月_________日前将资金转到公司指定账户。
三、准备期内其他事项，对公司员工公布公司股权情况。
四、股权认购行权期：乙方持有的股权认购权，自_________年预备期满后即进入行权期。行权期限为_________年。超过本协议约定的行权期，乙方仍不认购股权的，乙方丧失认购权。
五、准备期及行权期的考核标准
1、甲方在公司履行职务期间，每年保证投资回报率不低于_________%。
2、甲方对乙方的考核分为季度考核与年度考核，乙方如在准备期和行权期内每年均符合考核标准，即具备行权资格。具体考核办法、程序可由甲方授权公司董事会执行。
六、乙方丧失行权资格的情形
在本协议约定的行权期到来之前或者乙方尚未实际行使股权认购权（包括准备期及行权期），乙方出现下列情形之一，即丧失股权行权资格：
1、因辞职、辞退、解雇、退休、离职等原因与公司解除劳动协议关系的。
2、丧失劳动能力或民事行为能力或者死亡的。
3、刑事犯罪被追究刑事责任的。
4、执行职务时，存在违反《公司法》或者《公司章程》及相关限制性管理要求，损害公司利益的行为。
5、执行职务时的错误行为，致使公司利益受到重大损失的。
6、没有达到规定的业务指标、利润指标、销售指标、_____指标、管理成熟度指标等，或者经公司认定对公司亏损、经营业绩下降负有直接责任的。
七、行权价格
乙方同意在行权期内认购股权的，认购价格为_________元，即每_________%股权乙方须付甲方认购款人民币：_________万元。
八、股权转让协议
乙方同意在行权期内认购股权的，甲乙双方应当签订正式的股权转让协议，乙方按本协议约定向甲方支付股权认购款后，乙方成为公司的正式股东，依法享有相应的股东权利。甲乙双方应当向工商部门办理变更登记手续，公司向乙方签发股东权利证书。
九、乙方转让股权的限制性规定
乙方受让（即甲乙双方应当签订正式的股权转让协议）甲方股权成为公司股东后，其股权转让应当遵守以下约定：
1、乙方转让其股权时，甲方具有优先购买权，即甲方拥有优先于公司其他股东及任何外部人员的权利，转让价格如下：
（1）在乙方受让甲方股权后，_________年内（含3年）转让该股权的，股权转让价格依照第七条的规定执行。
（2）在乙方受让甲方股权后，_________年以上转让该股权的，每_________%股权转让价格依转让时，公司上一个月财务报表中的每股净资产状况为准。
2、甲方放弃优先购买权的，公司其他股东有权按前述价格购买，其他股东亦不愿意购买的，乙方有权向股东以外的人转让，转让价格由乙方与受让人自行协商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股东接到乙方的股权转让事项书面通知之日起满_________日未答复的，视为放弃优先购买权。
4、乙方不得以任何方式将公司股权用于设定抵押、质押、担保、交换、还债。乙方股权如被人民法院依法强制执行的，参照《公司法》第七十二的规定执行。
十、关于聘用关系的声明
甲方与乙方签署本协议不构成甲方或公司对乙方聘用期限和聘用关系的任何承诺，公司对乙方的聘用关系仍按劳动协议的有关约定执行。
十一、免责条款
属于下列情形之一的，甲、乙双方均不承担违约责任：
1、甲、乙双方签订本股权期权协议是依照协议签订时的国家现行政策、法律法规制定的。如果本协议履行过程中遇法律、政策等的变化致使甲方无法履行本协议的，甲方不负任何法律责任。
2、本协议约定的行权期到来之前或者乙方尚未实际行使股权认购权，公司因破产、解散、注销、吊销营业执照等原因丧失民事主体资格或者不能继续营业的，本协议可不再履行。
3、公司因并购、重组、改制、分立、合并、注册资本增减等原因致使甲方丧失公司实际控制人地位的，本协议可不再履行。
十二、争议的解决
本协议在履行过程中如果发生任何纠纷，甲乙双方应友好协商解决，协商不成，任何一方均可向甲方公司所在地的人民法院提起诉讼。
十三、附则
1、本协议自双方签章之日起生效。
2、本协议未尽事宜由双方另行签订补充协议，补充协议与本协议具有同等效力。
3、本协议一式_________份，甲乙双方各执_________份，所在公司保存_________份，_________份具有同等效力。
甲方（签字或盖章）：
联系方式：
签约日期：_________年_______月_______日
乙方（签字或盖章）：
身份证号：
联系方式：
签约日期：_________年_______月_______日
股权激励研究报告篇五
1、根据______________有限公司（以下简称“公司”）的________股东会决议，公司推出员工持股期权计划，目的是与员工分享利益，共谋发展，让企业发展与员工个人的发展紧密结合，企业的利益与员工的利益休戚相关。
2、截至______年____月____日止，公司股权结构为______________。现公司创始股东为了配合和支持公司的员工持股计划，自愿出让股权以对受激励员工（以下简称“激励对象”）进行期权激励。激励股权份额为____________。
3、本实施细则经公司______年___月____日股东会通过，于______年___月____日颁布并实施。
1、与公司签订了书面的《劳动合同》，且在签订《股权期权激励合同》之时劳动关系仍然合法有效的员工。
2、由公司股东会决议通过批准的其他人员。
3、对于范围之内的激励对象，公司将以股东会决议的方式确定激励对象的具体人选。
4、对于确定的激励对象，公司立即安排出让股权的创始股东与其签订《股权期权激励合同》。
二、关于激励股权
1、为签订《股权期权激励合同》，创始股东自愿出让部分股权（以下简称“激励股权”）以作为股权激励之股权的来源。
（1）激励股权在按照《股权期权激励合同》行权之前，不得转让或设定质押；
（2）激励股权在本细则生效之时设定，在行权之前处于锁定状态，但是：
a、对于行权部分，锁定解除进行股权转让；
b、在本细则适用的全部行权完毕之后，如有剩余部分，则锁定解除全部由创始股东赎回。
2、激励股权的数量由公司按照如下规则进行计算和安排：
（1）公司股权总数为_________。
（2）股权激励比例按照如下方式确定：
3、该股权在在预备期启动之后至激励对象行权之前，其所有权及相对应的表决权归创始股东所有，但是相应的分红权归激励对象所享有。
4、该股权在充分行权之后，所有权即转移至激励对象名下。
5、该股权未得全部行权或部分行权超过行权有效期，则未行权部分的股权应不再作为激励股权存在。
6、本次股权激励实施完毕后，公司可以按照实际情况另行安排新股权激励方案。
三、关于期权预备期
1、对于公司选定的激励对象，其股权认购预备期自以下条件全部具备之后的第一天启动：
（3）其他公司针对激励对象个人特殊情况所制定的标准业已达标；
（4）对于有特殊贡献或者才能者，以上标准可得豁免，但须得到公司股东会的决议通过。
2、在预备期内，除公司按照股东会决议的内容执行的分红方案之外，激励对象无权参与其他任何形式或内容的股东权益方案。
3、激励对象的股权认购预备期为一年。但是，经公司股东会决议通过，激励对象的预备期可提前结束或延展。
（1）预备期提前结束的情况：
b、公司调整股权期权激励计划；
c、公司由于收购、兼并、上市等可能控制权发生变化；
d、激励对象与公司之间的劳动合同发生解除或终止的情况；
e、激励对象违反法律法规或/及严重违反公司规章制度；
f、在以上a 至c的情况下，《股权期权激励合同》直接进入行权阶段。在以上d 至f 的情况下，《股权期权激励合同》自动解除。
（2）预备期延展的情况：
c、由于激励对象违反法律法规或公司的规章制度（以下简称“违规行为”），公司股东会决议决定暂缓执行《股权期权激励合同》，在观察期结束后，如激励对象已经改正违规行为，并无新的违规行为，则《股权期权激励合同》恢复执行。
d、上述情况发生的期间为预备期中止期间。
四、关于行权期
1、在激励对象按照规定提出了第一次行权申请，则从预备期届满之后的第一天开始，进入行权期。
2、激励对象的行权必须发生在行权期内。超过行权期的行权申请无效。但是，对于行权期内的合理的行权申请，创始股东必须无条件配合办理所有手续。
3、激励对象的行权期最短为______个月，最长为______个月。
4、如下情况发生之时，公司股东会可以通过决议批准激励对象的部分或全部股权期权提前行权：
（1）公司即将发生收购、兼并或其他可能导致控制权变更的交易行为；
5、如下情况发生之时，公司股东会可以通过决议决定激励对象的部分或全部股权期权延迟行权：
（1）由于激励对象个人原因提出迟延行权的申请；
（4）上述情况发生的期间为行权期中止期间。
6、由于激励对象发生违规行为导致违法犯罪、严重违反公司规章制度或严重违反《股权期权激励合同》的约定，则公司股东会可以通过决议决定撤销激励对象的部分或全部股权期权。
五、关于行权
1、在《股权期权激励合同》进入行权期后，激励对象按照如下原则进行分批行权：
（2）激励对象在进行第一期行权后，在如下条件符合的情况下，可以申请对股权期权的____%进行行权，公司创始股东应无条件配合：
a、自第一期行权后在公司继续工作2年以上；
b、同期间未发生任何 四-5或 四-6所列明的情况；
c、每个年度业绩考核均合格；
d、其他公司规定的条件。
（3）激励对象在进行第二期行权后，在如下条件符合的情况下，可以申请对股权期权其余的____%进行行权，公司创始股东应无条件配合：
a、在第二期行权后，在公司继续工作2年以上；
b、同期间未发生任何 四-5或 四-6所列明的情况；
c、每个年度业绩考核均合格；
d、其他公司规定的条件。
2、每一期的行权都应在各自的条件成就后____个月内行权完毕，但是双方约定延期办理手续、或相关政策发生变化等不可抗力事件发生的情况除外。
3、在行权完毕之前，激励对象应保证每年度考核均能合格，否则当期期权行权顺延1年。1年后如仍未合格，则公司股东会有权取消其当期行权资格。
4、每一期未行权部分不得行权可以选择部分行权，但是没有行权的部分将不得被累计至下一期。
5、在每一期行权之时，激励对象必须严格按照《股权期权激励合同》的约定提供和完成各项法律文件。公司和创始股东除《股权期权激励合同》约定的各项义务外，还应确保取得其他股东的配合以完成激励对象的行权。
6、在每次行权之前及期间，上述 四-4、四-5及四-6的规定均可以适用。
7、在每一期行权后，创始股东的相应比例的股权转让至激励对象名下，同时，公司应向激励对象办法证明其取得股权数的《股权证》。该转让取得政府部门的登记认可和公司章程的记载。创始股东承诺每一期的行权结束后，在3个月内完成工商变更手续。
六、关于行权价格
1、所有的股权期权均应规定行权价格，该价格的制定标准和原则非经公司股东会决议，不得修改。
2、针对每位激励对象的股权期权价格应在签订《股权期权激励合同》之时确定，非经合同双方签订相关的书面补充协议条款，否则不得变更。
3、按照公司股东会______年___月____日股东会决议，行权价格参照如下原则确定：
（3）对于符合____________条件的激励对象，行权价格为________。
七、关于行权对价的支付
1、对于每一期的行权，激励对象必须按照《股权期权激励合同》及其他法律文件的约定按时、足额支付行权对价，否则创始股东按照激励对象实际支付的款项与应付款的比例完成股权转让的比例。
2、如激励对象难于支付全部或部分对价，其应在行权每一期行权申请之时提出申请。经公司股东会决议，激励对象可能获缓、减或免交对价的批准。但是，如果激励对象的申请未获批准或违反了该股东会决议的要求，则应参照上述 七-1条的规定处理。
八、关于赎回
1、激励对象在行权后，如有如下情况发生，则创始股东有权按照规定的对价赎回部分或全部已行权股权：
（1）激励对象与公司之间的劳动关系发生解除或终止的情况；
（3）激励对象的岗位或职责发生变化，激励对象为公司所做贡献发生严重降低。
2、对于行权后两年内赎回的股权，创始股东按照行权价格作为对价进行赎回。对于行权后两年之外赎回的股权，创始股东按照公司净资产为依据计算股权的价值作为对价进行赎回。
3、赎回为创始股东的权利但非义务。
4、创始股东可以转让赎回权，指定第三方受让激励对象退出的部分或全部股权。
5、对于由于各种原因未行权的激励股权，创始股东可以零对价赎回。该项赎回不得影响本细则有效期后仍有效的行权权利。
6、除 八-5条的规定之外，在赎回之时，激励对象必须配合受让人完成股权退出的全部手续，并完成所有相关的法律文件，否则应当承担违约责任并向受让方按照股权市场价值支付赔偿金。
九、关于本实施细则的其他规定
1、本实施细则的效力高于其他相关的法律文件，各方并可以按照本细则的规定解释包括《股权期权激励合同》在内的其他法律文件。
2、本实施细则自生效之日起有效期为_____年，但未执行完毕的股权期权仍可以继续行权。
3、实施细则可按照公司股东会决议进行修改和补充。
4、本实施细则为公司商业秘密，激励对象不得将其泄密，否则应承担赔偿责任，并不再享有任何行权权利。
5、对于本实施细则，公司拥有最终解释权。
股权激励研究报告篇六
与中国证监会11月15日公布的征求意见稿相比，《管理办法》在股票来源、激励对象、激励股票提法、股东大会表决等四大方面做了相应修改。
取消预留股份来源。
征求意见稿规定，用于激励的股票可以是公开发行时预留股份;向激励对象发行股份;回购公司股份和法律、行政法规允许的其他方式，而《管理办法》取消了将公开发行时预留股份作为股票来源的规定。
权威人士解释，上述调整是因为新股发行与预留股份同时操作的法律依据不够充分，也容易在实践中发生一系列具体问题。
对于目前部分股权分置改革公司拟采用的，非流通股股东在支付对价同时划出一部分股票作为激励股票来源的做法，《管理办法》没有明确规定。
业内人士认为，非流通股股东的上述做法可以归到《管理办法》规定的股票来源的`兜底条款中，即法律、行政法规允许的其他方式，但最终如何确定还要看中国证监会的解释。
独立董事要避嫌。
《管理办法》规定，股权激励计划的激励对象包括上市公司董事、监事、高级管理人员、核心技术(业务)人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。而此前的征求意见稿并未特别说明独立董事不能享受股权激励。
有关人士解释，此举是为了保障独立董事的独立性。当初，引入独立董事的目的是规范公司治理结构，在审议重大事项时，独立董事能发表独立意见，如果独立董事也成为股权激励对象，那独立性可能会大打折扣，为了避嫌，《管理办法》特别指出独立董事不能享受股权激励。
与征求意见稿相比，《管理办法》对股票激励的提法也做了修改，将“股票激励”修改为“限制性股票”，并对第三章内容相应做了调整。
权威人士解释，限制性股票的提法适应了国际通行的规则，明确了激励过程中使用的股票带有业绩、出售时间等限制条件，以区别于一般股票。
表决要求提高。
《管理办法》指出，上市公司实施股权激励需经过三道程序，即董事会通过、证监会无异议、股东大会通过，而且将股东大会表决要求由征求意见稿规定的二分之一提高至三分之二。
业内人士分析，《管理办法》的制定体现了《公司法》修订中公司自治的思路，由董事会制定计划、股东大会加以决策，监管部门只是要求在董事会审议通过后事中备案即可。正是由于自治权的扩大，更需要强调董事的忠实与勤勉义务，以保障股东权益;股东亦应更加积极地参与到公司事务中来，以维护自身利益。
为何选择g股公司试点。
对于为何选择g公司进行试点，有关人士表示，上市公司股权激励对证券市场有效性和公司治理水平的要求较高，境内上市公司开展股权激励是一项制度创新，因此，比较适合采取先试行、后逐步推开的方式，试行一段时间后总结经验，对《管理办法》加以完善，以更稳妥地推行该项制度。
同时，考虑到在股权分置情形下，上市公司股价往往不能够反映其经营业绩，高管人员的经营成果无法通过股价来体现，股权激励难以达到预期效果，所以，试行阶段只允许已完成股权分置改革的上市公司实施股权激励。
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股权激励研究报告篇七
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乙方：__________________
住址：__________________
联系方式：__________________
为了充分调动公司中高级经营管理骨干员工的创业积极性，______有限公司（以下简称“公司”）的归属感、荣誉感，增强公司对优秀敬业人才的吸引力，根据公司股东会有关决议，决定对任职公司的中高级经营管理骨干员工进行股权激励，赠与其一定份额的公司股权。现双方就股权激励事项订立如下协议：
一、甲方及公司基本状况
______万元，甲方的出资额为人民币______万元，本协议签订时甲方占公司注册资本的______％，是公司的实际控制人。甲方出于对公司长期发展的考虑，为激励人才，留住人才，甲方授权在乙方在符合本协议约定条件的情况下，有权以优惠价格认购甲方持有的公司______％股权。
二、关于激励股权的特别约定
乙方从公司离职时则必须按公司章程、股东会决议以及以下约定进行股权转让：
１、若乙方自______年____月____日起在公司任职主要职能部门主管或公司二级单位主管（副职以上）岗位未满６个月而中途正常离职或被公司正常解职、辞退时，则乙方自动丧失其享受公司股权激励的资格，其持有的全部股权由甲方无条件无偿收回。
２、若乙方自______年____月____日起在公司任职主要职能部门主管或公司二级单位主管（副职以上）岗位满１２个月（可累计）后正常离职或被甲方正常解职、辞退时，则甲方按公司股权当期实际价值半价回购乙方持有的股权。
３、若乙方自______年____月____日起在公司主要职能部门主管或公司二级单位主管（副职以上）岗位满２４个月（可累计）后正常离职或被公司正常解职、辞退时，则甲方按公司股权当期实际价值等值回购乙方持有的股权。
４、若乙方被公司开除或不经公司许可其擅自离职时，则乙方自动丧失其享受公司股权激励的资格，其持有的全部股权由甲方无条件无偿收回，并按双倍的价格追罚乙方已获得的股权激励收益，并追究其给公司造成的相关损失。
５、若乙方被公司免职或者因表现不佳而不能胜任其职务时，则乙方自动丧失其享受公司股权激励的资格，其持有的全部股权由甲方无条件无偿收回。
三、权利和义务
１、甲方应当如实计算年度净收益，乙方对此享有知情权。
２、甲方应当及时、足额支付乙方可得分红。
３、乙方对甲方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司利益和形象的行为。
４、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得有股份数以及分红等情况。
５、乙方作为公司股东，除在股东会无表决权外依法享有其他全部股东权利、承担其全部股东义务。
６、乙方获得的收益，按国家税法规定缴纳相关税费。
７、当甲方引进战略投资者进行股权融资时，股份份额按比例自动稀释。
８、股权激励期间，乙方不直接或间接拥有管理、经营、控制与公司所从事业务相类似或相竞争的业务；同时乙方所持有的股权不得出售、相互或向第三方转让、对外担保、质押或设置其它第三方权利等行为，否则，由甲方无条件无偿收回。
９、应甲方要求，积极无条件的配合甲方出让或者受让公司股权。
四、协议终止
１、本协议与国家新公布的政策、法规相违背时，公司按其任职时间参照本协议的约定予以回购其持有的股权。
２、乙方丧失行为能力时，公司按其任职时间参照本协议约定予以回购其持有的股权。
３、公司解散、注销或者乙方非公死亡的，本协议自行终止，甲方视乙方的服务期回购其股权。
４、出现不可抗力等情况造成本协议无法执行时。
５、乙方发生违法犯罪时或严重违反公司的规程给甲方造成重大损失时。
６、双方协商一致同意，以书面形式变更或者解除本协议。
五、协议与劳动合同的关系
１、本协议与甲乙双方签订的劳动合同相互独立，履行及解除劳动合同不影响本协议所约定的权利义务。
２、乙方在获得甲方授予股份的同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。
六、违约责任
１、如甲方违反本协议约定，迟延支付或者拒绝支付乙方可得分红的，应按可得分红总额的______％向乙方承担违约责任。
２、如乙方违反本协议约定，甲方有权视情况相应减少或者不予支付乙方可得分红，并有权解除本协议；给甲方造成损失的，乙方应当承担赔偿责任，赔偿范围包括实际损失、可得利益损失和维权所支付的合理费用如调查费、差旅费、律师费等。
３、乙方违反约定，不积极配合甲方收回公司股份时，应该向甲方承担万元的惩罚性违约金，同时还应该承担甲方为维权所支付的合理费用如调查费、差旅费、律师费等。
七、争议的解决
因履行本协议发生争议的，双方首先应当友好协商，如协商不成，则可向公司住所地人民法院起诉。
八、附则
１、本协议由全体股东授权公司法定代表人作为全体股东代表签字，经甲乙双方签字后生效，______式______份，甲方______份、乙方______份；如有未尽事宜，双方可以补充书面约定。
２、乙方在本协议之前与甲方或公司签订的有关期（股）权激励等协议或经营骨干激励分红的一切相关约定随即自动作废、终止执行。
３、本协议与公司章程、公司股东会决议具有同等效力。
４、全体股东一致同意是本协议的前提，《股东会决议》是本协议生效之必要附件，本协议与股东会决议有冲突时以《股东会决议》为准。
甲方（签字或盖章）：_______________
____年____月____日
乙方（签字或盖章）：_______________
____年____月____日
股权激励研究报告篇八
身份证号码：____________________
地址：____________________
乙方：____________________
身份证号码：____________________
地址：____________________
为引进优秀人才，实现公司快速发展的目标，经甲乙方双方友好协商达成一致意见：甲方以股权转让的方式给予乙方股权激励，协议内容如下：
目前甲方为__________公司（以下简称：__________公司）的股东。
出于对公司快速发展的需要，为激励人才，甲方授予乙方在符合本协议约定的条件下以约定的价格认购甲方持有公司的__________%的股权。
为获得__________%股权的转让价格，但不包括正常应该所得的工资（税后月薪不低于人民币__________万元）和福利。
2、剩余__________%公司股权自乙方与公司的劳动合同生效之日起连续在公司专职工作至__________年底时生效，且乙方以__________年公司实际支付的全年奖金为对价受让甲方转让给乙方的剩余__________%公司股权，但不包括正常应该所得的工资（税后月薪不低于人民币__________万元）和福利。
1、上述第二条第一款项下__________%公司股权应不迟于__________年__________月__________日前由甲方办理相关股权转让和工商登记手续，乙方受让该股权后享有相应的股东权益。
2、剩余__________%公司股权应不迟于__________年__________月__________日前由甲方办理相关股权转让和工商登记手续，乙方受让该股权后享有相应的股东权益。
若甲方违约需支付乙方人民币不低于__________万元。
甲乙双方签署本协议不构成甲方或者公司对乙方聘用期限和聘用关系的任何承诺，公司对乙方的聘用关系仍按劳动协议的有关约定执行。
乙方受让甲方股权成为公司股东后，其股权转让应当遵守以下约定：
1、乙方转让其股权时，甲方具有同等条件下的优先购买权，转让价格双方协商或者经具有资质的第三方评估机构评估确定。
2、甲方放弃优先购买权的，公司其他股东有权按前述价格购买，其他股东亦不愿意购买的，乙方有权向股东以外的第三人转让，转让价格由乙方与受让人自行协商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股东接到乙方的股权转让事项书面通知之日起满十日未书面答复的，视为放弃优先购买权。
属于下列情形之一的，甲、乙双方均不承担违约责任：
因履行本协议发生争议的，双方首先应当争取友好协商解决；如协商不成，则将该争议提交合同签订地人民法院裁决。
1、本协议自双方签字之日起生效。
2、未尽事宜双方由双方另行签订补充协议，补充协议与本协议具有同等法律效力，本协议一式__________份，双方各持__________份，均具有同等法律效力。
甲方（盖章）：
签约时间：__________年__________月__________日
乙方（盖章）：
签约时间：__________年__________月__________日
股权激励研究报告篇九
甲方：
身份证号码：
地址：
联系电话：
乙方：
身份证号码：
地址：
联系电话：
甲、乙双方本着自愿、公平、平等互利、诚实信用的原则，根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国公司法》、《______章程》、《______股权期权激励规定》，甲乙双方就______股权期权购买、持有、行权等有关事项达成如下协议：
一、甲方及公司基本状况。
甲方为______(以下简称“公司”)的原始股东，公司设立时注册资本为人民币______元，甲方的出资额为人民币元，本协议签订时甲方占公司注册资本的______%，是公司的实际控制人。
甲方出于对公司长期发展的考虑，为激励人才，留住人才，甲方授权在乙方在符合本协议约定条件的情况下，有权以优惠价格认购甲方持有的公司______%股权。
二、股权认购预备期。
乙方对甲方上述股权的认购预备期共为两年。
乙方与公司建立劳动协议关系连续满三年并且符合本协议约定的考核标准，即开始进入认购预备期。
三、预备期内甲乙双方的权利。
在股权预备期内，本协议所指的公司______%股权仍属甲方所有，乙方不具有股东资格，也不享有相应的股东权利。
但甲方同意自乙方进入股权预备期以后，让渡部分股东分红权给乙方。
乙方获得的分红比例为预备期满第一年享有公司______%股东分红权，预备期第二年享有公司______%股权分红权，具体分红时间依照《______章程》及公司股东会决议、董事会决议执行。
四、股权认购行权期。
乙方持有的股权认购权，自两年预备期满后即进入行权期。
行权期限为两年。
在行权期内乙方未认购甲方持有的公司股权的，乙方仍然享有预备期的股权分红权，但不具有股东资格，也不享有股东其他权利。
超过本协议约定的行权期乙方仍不认购股权的，乙方丧失认购权，同时也不再享受预备期的分红权待遇。
股权期权持有人的行权期为两年，受益人每一年以个人被授予股权期权数量的二分之一进行行权。
五、乙方的行权选择权乙方所持有的股权认购权，在行权期间，可以选择行权，也可以选择放弃行权。
甲方不得干预。
六、预备期及行权期的考核标准。
1、乙方被公司聘任为董事、监事和高级管理人员的，应当保证公司经营管理状况良好，每年年度净资产收益率不低于______%或者实现净利润不少于人民币______万元或者业务指标为______。
2、甲方对乙方的考核每年进行一次，乙方如在预备期和行权期内每年均符合考核标准，即具备行权资格。
具体考核办法、程序可由甲方授权公司董事会执行。
七、乙方丧失行权资格的情形。
在本协议约定的行权期到来之前或者乙方尚未实际行使股权认购权(包括预备期及行权期)，乙方出现下列情形之一，即丧失股权行权资格：
3、刑事犯罪被追究刑事责任的;。
5、执行职务时的错误行为，致使公司利益受到重大损失的;。
7、不符合本协议第六条约定的考核标准或者存在其他重大违反公司规章制度的行为。
甲方：
乙方：
时间：
股权激励研究报告篇十
甲方：地址：
法定代表人：联系电话：
乙方：身份证号码：
地址：联系电话：
鉴于：
１、乙方为甲方的员工。
２、乙方自进入甲方或分公司分公司或作为甲方的派出代表之日起工作已满______年，且目前职位为。
３、甲方为了建立现代企业制度和完善公司治理结构，实现对企业高管人员和业务骨干的激励与约束，使中高层管理人员的利益与企业的长远发展更紧密地结合，充分调动其积极性和创造性，促使决策者和经营者行为长期化，实现企业的可持续发展，对乙方以虚拟股权的方式进行激励，即甲方授予乙方的虚拟股权，取得该部分虚拟股所对应的分红权。现甲乙双方本着自愿、公平、平等互利、诚实信用的原则，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规规定及《______公司章程》就股权激励事宜，特订立以下协议，以资共同遵守：
一、定义
除非本协议条款或上下文另有所指，下列用语含义如下：
１、股权：指______公司在工商部门登记的注册资本金，总额为人民币______万元，一定比例的股权对应相应金额的注册资本金。
２、虚拟股权：指______名义上的股权，虚拟股权拥有者不是指甲方在工商注册登记的实际股东，虚拟股权的拥有者仅享有参与公司年终净利润的分配权，而无所有权、股东权及其他权利，拥有者不具有股东资格。原则上此虚拟股权对内、对外均不得转让、赠与，不得继承。
３、分红：指______公司按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定可分配的税后净利润总额，各股东按所持股权比例进行分配所得的红利。
４、净利润：指公司年度实收营业收入扣除相应的生产经营成本支出（人员工资、购置设备、原材料、配件、租赁办公场所、支付水电、物业等费用）、管理费用、财务费用以及相关税费后的余额。
二、协议标的
1、乙方取得的______％的虚拟股权，不变更甲方公司章程，不记载在甲方公司的股东名册，不做工商变更登记。乙方不得以此虚拟股权对外作为拥有甲方资产的依据。
2、每年度会计结算终结后，甲方按照公司法和公司章程的规定计算出上一年度公司可分配的税后净利润总额。
3、乙方可得分红为乙方的虚拟股比例乘以可分配的净利润总额（含税）。
三、激励方式
乙方认购甲方的虚拟股权后即享有该部分股权对应的分红权。
四、协议的履行
1、甲方应在每年的月份进行上一年度会计结算，得出上一年度税后净利润总额，并将此结果及时通知乙方。
2、协议有效期内，每分一次红，每最后一个月自然日______日前，甲方确定乙方当此应分红的`数额，甲方应在确定乙方可得分红后的______个工作日内，将可得分红一次性以人民币形式支付给乙方。
3、协议生效后，即可享受分红权，协议终止时不足半年的按照月份比例计算但本协议第六条第６款（３）－（７）项约定的情形除外。
4、乙方所得红利所产生的所有税费由乙方承担，甲方在实际发放时直接扣除。
5、协议期满，甲方收回对乙方的股权激励及相关的分红权，并收回乙方所持有的虚拟股及对应的分红权。
五、双方的权利义务
１、甲方应当如实计算年度税后净利润，乙方对此享有知情权。
２、甲方应当及时、足额支付乙方可得分红。
３、乙方应做好本职工作，维护和管理好客户或工作人员。
４、乙方应实现甲方年度部门的业绩指标，为甲方项目提供建议、创意、创新。具体业绩指标由甲方乙方双方统一制定。
５、乙方对甲方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司利益和形象的行为。
６、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议的内容。
７、若乙方离开甲方公司的，或者依据第七条变更、解除本协议的，乙方仍应遵守本条第５、６款的约定。
六、协议的变更、解除和终止
１、本协议有效期届满本协议自行终止。
２、甲乙双方经协商一致同意的，可以书面形式变更协议内容或以书面形式解除本协议。
３、乙方违反本协议义务，给甲方造成损害的，甲方有权书面通知乙方解除本协议。
４、乙方有权随时通知甲方解除本协议。
５、甲方公司解散、注销的，本协议自行终止。
６、当以下情况发生时，本协议自行终止：
（１）因辞职、辞退、解雇、退休、离职等原因与公司解除劳动合同关系的。
（２）丧失劳动能力或民事行为能力或者死亡的。
（３）被追究刑事责任的。
（４）存在违反《公司法》或者《公司章程》《保密协议》，损害公司利益行为的。
（５）执行职务存在过错，致使公司利益受到重大损失的。
（６）连续２年无法达到业绩目标的；经公司认定对公司亏损、经营业绩下降负有直接责任的。
（７）存在其他重大违反公司规章制度的行为。
７、因本条第６款（３）－（７）项约定的情形而导致协议终止的，乙方不享受本协议约定的当期分红权权益。
七、违约责任
１、如甲方违反本协议约定，迟延支付或者拒绝支付乙方可得分红的，应按可得分红总额的______向乙方承担违约责任。
２、如乙方违反本协议约定，甲方有权视情况相应减少或者不予支付乙方可得分红，并有权解除本协议。给甲方造成损失的，乙方应当承担赔偿责任。
八、争议的解决
因履行本协议发生争议的，双方首先应当争取友好协商。如协商不成，则将该争议提交甲方所在地人民法院裁决。
九、协议的生效
甲方全体股东一致同意是本协议的前提，《股东会决议》是本协议生效之必要附件。本协议一式两份，双方各持一份，自双方签字或盖章之日起生效。
甲方（签字或盖章）：乙方（签字或盖章）：
年 月 日年 月 日
股权激励研究报告篇十一
总
则
第一条
股权期权的有关定义
股权期权，是指一个公司授予其员工在一定的期限内，按照固定的期权价格购买一定份额的公司股权的权利。它是股权激励的方式之一。所谓股权激励是指授予公司经营者、雇员股权，使他们能以股东身份参与决策、分享利润、承担风险，从而勤勉尽责地为公司服务的一种激励制度，主要包括股票期权（上市公司）、股份期权（非上市公司）、员工持股计划和管理层收购等方式。股权是现在就有的权利,而期权是到期才有的权力,是约定以后某个时间再给你股权，所以叫期权。本制度所涉及的定义解释如下：
1、股权期权：本制度中，股权期权是具有独立特色的激励模式。是指公司原发起人股东将其一定比例的股权分割出来，并授权董事会集中管理，作为股权期权的来源。按本制度规定，由符合条件的受益人与发起人股东签订股权期权协议，成为股权期权持有人。股权期权持有人在股权认购预备期内享有一定的利润分配权，并在股权认购行权期内有权将其持有的股权期权变更为实质意义上的股权，成为公司股东。
2、股权期权持有人：即满足本制度规定的股权期权授予条件，经公司董事会批准并与发起人股东签订股权期权协议书，获得股权期权的人，即股权期权的受益人。
3、行权：是指受益人将其持有的股权期权按本方案的有关规定，变更为公司股权的真正持有人（即股东）的行为，行权将直接导致其权利的变更，即由享有利润分配权变更为享有《公司法》规定的股东权利。
4、股权认购预备期：即满足本制度规定的股权期权授予条件，经公司董事会批准并与发起人股东签订股权期权协议书，即开始进入股权认购预备期。在股权认购预备期内，股权仍属发起人股东所有，股权期权持有人不具有股东资格，也不享有相应的股东权利。但股权期权持有人进入股权预备期以后，享有相应的股东分红权。
5、股权认购行权期：是指按本制度规定，股权期权的持有人将其持有的股权期权变更为实质意义上的股权成为公司股东的时间。
第二条
实施股权期权的目的
为了建立现代企业制度和完善公司治理结构，实现对企业高级管理人员和业务技术骨干的激励与约束，使他们的利益与企业的长远发展更紧密地结合，做到风险共担、利益共享，并充分调动他们的积极性和创造性，促使决策者和经营者行为长期化，实现企业的可持续发展，推动公司业绩的上升，公司引进股权期权激励制度。
第三条
实施股权期权的原则
1、受益人可以无偿或有偿的方式取得股权期权，具体办法由股东会决议。但行权进行股权认购时，必须是有偿。
2、股权期权的股权来源为公司发起人股东提供的存量，即公司不以任何增加公司注册资本的方式来作为股权期权的来源。
3、受益人所持有的股权期权未经股东会一致同意不得随意转让。受益人转让行权后的股权时，应当遵守本制度规定与《股权转让协议书》之约定。
股权期权的来源
第四条
股权期权的来源
股权期权的来源由公司发起人股东提供，各个发起人股东提供的股权份额由股东会决议。
第五条
公司股东会享有对受益人授予股权期权的权利，董事会根据股东会授权执行。
股权期权受益人的范围
第六条
股权期权受益人范围确定的标准按公司的关键岗位确定，实行按岗定人，以避免股权期权授予行为的随意性。
第七条
对本制度执行过程中因公司机构调整所发生的岗位变化，增加岗位，影响股权期权受益人范围的，由公司股东会予以确定，由董事会执行。
第八条
本制度确定的受益人必须同时满足以下条件：
1、公司骨干员工；
2、年龄在45岁以下；
3、与公司建立劳动合同关系连续满一年员工；
4、全体股东一致同意。
第九条
经全体股东一致同意，受益人范围也可以不受上述条件的限制。
股权期权的授予数量、方式
第十条
股权期权的授予数量
股权期权的拟授予数量由公司股东会予以确定。受益人获得股权期权的方式也由股东会决议。
股权认购预备期和行权期
第十一条
股权认购预备期
认购预备期共为一年。股权期权受益人与公司建立劳动合同关系连续满一年且符合本制度规定的股权期权授予标准，自与发起人股东签订股权期权协议书起，即开始进入股权认购预备期。
经全体股东一致同意的，受益人也可以在签订股权期权协议后直接进入股权认购行权期。
第十二条
股权认购行权期
受益人的股权认购权，自一年预备期满后即进入行权期。行权期最长不得超过三年。在行权期内受益人未认购公司股权的仍然享有股权分红权，但不具有股东资格，也不享有股东其他权利。超过本制度规定的行权期仍不认购股权的，受益人丧失股权认购权，同时也不再享受分红权待遇。
股权期权的行权
第十三条
股权期权行权的条件
1、股权认购预备期期满。
2、在股权认购预备期和行权期内符合相关考核标准。
第十四条
股权期权的行权价格
受益人行权期内认购股权的，股权认购价格由股东会决议。
第十五条
股权期权的行权方式
1、股权期权持有人的行权遵守自愿原则，是否行权或者行权多少，由受益人自行决定。
2、受益人按本制度取得的利润分配所得，应缴纳的所得税由受益人自行承担。股权转让人所取得的股权转让收入应当缴纳所得税的，亦由转让人自行承担。
3、公司应保证受益人按国家及公司相关规定进行利润分配，除按规定缴纳各项税金、提取法定基金、费用后，不得另行提取其他费用。
丧失行权资格的情形
第十六条
受益人在行权期到来之前或者尚未实际行使股权认购权（包括预备期及行权期），出现下列情形之一，即丧失股权行权资格：
1．因辞职、辞退、解雇、退休、离职等原因与公司解除劳动合同关系的；
2．丧失劳动能力或民事行为能力或者死亡的；
3．刑事犯罪被追究刑事责任的；
4．履行职务时，有故意损害公司利益的行为；
5．执行职务时的错误行为，致使公司利益受到重大损失的；
7．不符合本制度的考核标准或者存在其他重大违反公司规章制度的行为。
股权期权的管理机构
第十七条
股权期权的管理机构
公司董事会经股东会授权，作为股权期权的日常管理机构。
其管理工作包括：
1.
向股东会报告股权期权的执行情况；
2.
组织发起人股东与受益人签订股权期权协议书、股权转让协议书；
3.
发出授予通知书、股权期权调整通知书、股权期权终止通知书；
4.
设立股权期权的管理名册；
5.
拟订股权期权的具体行权时间及方式等。
股权转让的限制
第十八条
根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定，鉴于受益人是依据公司本制度取得公司股权，基于对公司长期稳定发展、风险防范及股权结构的考虑，受益人的股权转让受如下限制：
发起人股东放弃优先购买权的，公司其他股东有权购买，其他股东亦不愿意购买的，受益人有权向股东以外的人转让。
受益人股权如被人民法院依法强制执行的，参照《公司法》第七十二条规定执行。
发起人股东不愿购买的，受益人有权按《中华人民共和国公司法》相关规定处置。
（1）因辞职、辞退、解雇、离职等原因与公司解除劳动合同关系的；
（2）丧失劳动能力或民事行为能力或者死亡的；
（3）刑事犯罪被追究刑事责任的；
（4）履行职务时，有故意损害公司利益的行为；
（5）执行职务时的错误行为，致使公司利益受到重大损失的；
（6）有其他重大违反公司规章制度的行为。
受益人从符合法定退休年龄之日起，股权的处置（包括转让）依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定。
附
则
第十九条
本制度由公司董事会负责解释。本制度的执行和修订由由股东会决定。
第二十条
本制度与《公司法》和《公司章程》不一致的，以《公司法》和《公司章程》为准。
第二十一条
股东会及董事会有关股权期权的决议是本制度的组成部分。
第二十二条
本制度自股东会表决一致通过之日起实施。
某某有限公司
股权激励研究报告篇十二
股权激励能够帮助公司吸引人才，促进员工的生产积极性，从而壮大公司的实力。股权激励需要进行方案设计，然后由全体员工进行遵守。那么，股权激励方案设计(范文)是怎样的呢?今天，华律网小编整理了以下内容为您答疑解惑，希望对您有所帮助。
为了体现xx的公司理念，建立科学的企业管理机制，有效激发员工的创业热情，不断提升企业在市场中的竞争力，经公司股东会研究决定，现对公司创业伙伴xxx进行干股激励与期权计划，并以此作为今后行权的合法书面依据。
一、干股的激励标准与期权的授权计划
1、公司赠送xxxx万元分红股权作为激励标准，xxx以此获得每年公司年税后利润(不含政府补贴和关联公司转移利润)的分红收益，自xx年xx月xx日起至公司股份制改造完成日为截止日。原则上干股激励部分收益累积后作为今后个人入股资金，暂时不进行现金分配，在期权行权时一次性以税后现金分红形式进行购买股份，多退少补。
2、公司授予个人干股，在未行权前股权仍属原股东所有，授予对象只享有干股分红的收益权本次确定期权计划的期权数量为xxx万股，每股为人民币一元整。
二、干股的激励核算办法与期权的行权方式
1、干股分红按照公司的实际税后利润，公司财务必须严格按照财务制度，向管理层透明与公开，并指定主要管理人员参与监督。每年税后利润暂以年度审计报告为准，最终确认在公司股份制改造时以会计师事务所最终审计报告为准。
2、期权行权在公司改制时进行，并一次性行权，如放弃行权，公司按其所持干股的累积分红按税后的现金分红形式支付其本人。
4、入股人必须是其本人，同时必须符合公司以下相关要求;
5、期权转股手续与股票流通按照上市公司的有关规定执行。如有上市需要，公司进行股份制改造时的增资或引入战略投资者，则公司在保证其本人现有期权数量的基础上，有权对公司股权进行重组，以便保证公司的顺利上市。
三、授予对象及条件
2、本方案只作为公司内部人员的首次激励计划
四、基于干股激励与期权计划的性质，受益员工必须承诺并保证：
1、承诺绝对不直接或间接拥有管理、经营、控制与本公司所从事业务相类似或相竞争的业务。
2、保证有关投入公司的资产(包括技术等无形资产)不存在任何类型或性质的抵押、质押、债务或其它形式的第三方权利。
3、保证不存在任何未经披露与任何第三方合作投资情形，也未为投资之目的充当任何第三方受托人或代理人。
4、为确保公司上市后的持续经营，本人保证在公司上市的3年内不离职，并保证在离职后3年内不从事与本人在科博达工作期间完全相同的业务经营活动，无论何时也不泄露原掌握的商业秘密。
5、本人同意无论何种原因在公司上市前离职，离职前所持的干股激励收益根据账面实际金额，按照税后现金分红形式支付给其本人，原授予的干股激励由于本人离职自动终止，期权计划同时取消。
8、在公司上市后如有违法行为被公司开除，本人同意按照上述第六条双方约定的(退还未服务年限的收益)规定处理。
10、本人保证所持干股激励与期权不存在出售、相互或向第三方转让、对外担保、质押或设置其它第三方权利等行为，否则，本人愿意由公司无条件无偿收回。
本人保证不向第三方透露公司对本人激励的任何情况。
五、股东权益
2、公司根据其投资企业实际盈利情况确定分红，若公司分红用于转增资本，视同其实际出资，其相关税费由股东自己承担。
3、今后如因上市股权增发需要，公司有权对股权进行整合，具体股权整合方案届时协商确定。
六、违约责任
任何一方不得违反本协议，否则必须承担由此造成其它方损失。若因一方违反协议导致本协议无法履行，其他方有权终止本协议。
七、不可抗力
因不能预见且发生后果不能防止或不可避免不可抗力，造成一方使本协议不能履行或不能完全履行时，可以免于承担其他方损失赔偿责任。但遇有不可抗力一方，应立即书面通知其他方，并出示有效证明文件。
八、其他
1、本协议变更、修改或补充，必须由各方共同协商一致并签订补充协议
是企业为了激励和留住核心人才，而推行的一种长期激励机制。有条件的给予激励对象 部分股东权益，使其与企业结成利益共同体，从而实现企业的长期目标。
股权激励研究报告篇十三
本股权激励协议(以下简称"本协议"或"本激励协议")由下列各方于_____年_____月_____日签署：
期权池持股人：______(以下简称"团队股东")
国籍：______
身份证号：______
住址：______
email：______
目标公司：______(以下简称"公司")
注册地址位于：______
法定代表人：______
激励对象姓名：______(以下简称"激励对象")
国籍：______
身份证号：______
在本协议中，团队股东、激励对象和公司以下单独称为"一方"，合称为"各方"。
一、释__
除非本协议另有定义外，本协议中的下列术语应具有如下含义。
"股权激励计划"或"激励计划"
均指《目标公司股权激励计划》
"总利润股数"或"虚拟股数"
均指按照激励计划把公司全部利润分配权虚拟成的份额，总利润分配份数不因公司注册资本的变化或董事会决议分配的利润的具体金额而变化。
"利润分配权"
是指激励对象根据本协议条款享有的分配公司利润的权利。为避免疑义，利润分配权的权利人不是公司股东，不享有公司股东享有的投票权、表决权、参与公司重大决策和选择管理者的权利、优先受让公司股权的权利权、优先认缴公司新增资本的权利、清算分配权以及除本协议明确赋予的权利以外的任何其他权利。
"董事会"
指公司的董事会。
"上市"或"挂牌"
指公司在位于中国、香港、美国或其他国际认可的证券交易所根据适用法域的证券交易法律法规上市并公开发行公司的股份或公司在在全国中小企业股份转让系统挂牌或在上海股交中心挂牌。
"成熟期"
本协议授予的利润分配权分期获得的期间，具体成熟阶段和比例见协议约定。
"权益负担"
向任何人士授予未来使用权或占有权的任何地役权或保证;
任何关于权属、占有或使用的不利权利主张;权益负担也包括与上述各项有关的协议或安排。
"税费"
任何及一切应缴纳的税收(包括但不限于征收、收取或摊派的任何所得税、营业税、印花税或其他税收、关税、收费、费用、扣减、罚金或预提税)。
二、利润分配权
如果激励对象在本协议签订之日至本协议签订满36个月之日内的业绩考评经公司董事会审议为优良，则所授予利润分配权成熟4万份，占本次授予总数的40%。
激励对象获得上一个阶段的利润分配权的成熟与否不影响下一个阶段的成熟。举例说明：______第一个阶段业绩不符合前述约定，则该阶段利润分配权不成熟，第二个阶段业绩符合前述约定的，则第二个阶段对应的利润分配权成熟，累计成熟的利润分配权即为第二阶段的利润分配权。
2.利润分配权的反稀释。如果公司增资，激励对象可能或已经获得的利润分配权不因此被稀释，即利润分配权的份数不发生变化。
3.程序。激励对象应在阶段一至阶段三的各阶段期满后12个月内按照董事会的要求的时间和方式递交其亲笔签署的《利润分配权成熟申请书》(样式见附件)。董事会应在收到激励对象提交的《利润分配权成熟申请书》后20个工作日内对激励对象是否满足获得利润分配权的条件进行审查并作出是否批准授予的正式决定。
4.申诉权。如果董事会做出利润分配权不予成熟的决定，激励对象有权在董事会做出此等决定后10个工作日内书面申请董事会复议并说明申请复议的理由;公司董事会应在收到该等复议申请后20个工作日内对是否改变董事会决定做出书面回复并说明理由。
5.无条件接受董事会的决定。尽管有本协议第2条第4款的约定，激励对象承认董事会对于是否激励对象的业绩考评是否达到优良享有完全独立的裁量权;如果董事会和激励对象之间对于激励对象的业绩考评是否到达优良存在争议，激励对象兹此承诺无条件接受董事会的决定。
三、利润分配及限制
1.利润分配
激励对象有权获得的公司利润金额=根据董事会决议通过的利润分配总金额计算所得的每一份利润分配份数的利润分配权的应分得利润×激励对象届时持有的全部已成熟的利润分配权对应的全部利润分配份数。
各方特别明确，对于未成熟的利润分配权，则不享受利润分配。
如果董事会做出不分配利润的董事会决议，激励对象无权要求公司分配利润或要求公司向激励对象提供其他形式的补偿。
2.团队股东代收。团队股东负责代收激励对象有权获得的公司利润，并应在收到上述公司利润后个20工作日内将其代收金额扣除应缴纳的税费后的余额转账至激励对象收款账户("激励对象收款账户")。团队股东应向激励对象提供缴纳相关税费的凭证复印件。
3.激励对象收款账户的信息如下：______
开户银行：______。
账号：______。
账户名称：______。
如激励对象变更激励对象收款账户，应提前20个工作日书面通知公司及团队股东。
4.权利限制。激励对象不得以任何形式转让、出售利润分配权亦不得在前述利润分配权上设置任何形式的权益负担。
四、劳动合同关系终止和权利丧失
1.劳动合同关系的终止及利润分配权的回购。
回购当时公司未分配利润回购的利润分配权股数/总利润股数。
各方特别明确，若激励对象存在本协议约定的利润分配权作废、丧失或失效情形的，则公司无须承担回购义务。
自激励对象提交《利润分配权回购申请书》之日，激励对象不再持有任何利润分配权。公司应于收到《利润分配权回购申请书》之日起30个工作日内向激励对象支付全部回购对价。激励对象逾期不提交《利润分配权回购申请书》的，视为放弃权利。
激励对象履行职务时存在违反《中华人民共和国公司法》或者公司章程的行为;
激励对象存在重大违反公司规章制度的行为;
激励对象在其与公司的劳动合同关系存续期间因违法被追究刑事责任;
激励对象因故意或严重疏忽大意做出损害或可能损害公司利益的行为;
(5)激励对象直接或间接从事与公司存在竞争关系的业务或工作。
3.如果出现本协议第4条第2款约定的情况，则应适用第4条第2款的约定，不得适用第4条第1款的约定，无论届时激励对象是否已经提交《利润分配权回购申请书》;如果届时公司已经向激励对象支付回购对价，公司有权要求激励对象全数返还。
4.本协议第4条第2款约定的履行不能排除公司按照法律法规的规定以及公司与激励对象之间签订的其他协议追究激励对象的侵权责任或违约责任。
5.本协议存续期间：______
激励对象职务发生变更，但仍担任公司行政职务的董事、监事、高级管理人员或员工，其已获授的利润分配权不作变更。但是激励对象因不能胜任工作岗位、绩答效考核不合格、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为而导致的职务变更，经董事会审议并报公司股东会备案，可以部分或全部取消激励对象尚未成熟的利润分配权。
若激励对象成为公司独立董事或其他不能、不适合持有公司股票或利润分配权计划的人员，则应取消其所有尚未成熟的利润分配权。
激励对象主动提出离职，或因触犯法律、严重损害公司利益或声誉、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职、绩效考核不合格等行为被公司解除劳动关系的，自离职之日起所有未成熟的利润分配权即被取消。
激励对象因执行公务负伤导致部分或全部丧失劳动能力的，其所获授的利润分配权不作变更，仍可按规定成熟。
(5)激励对象患病或非因公负伤，在规定的医疗期满后不能从事原工作，也不能从事公司另行安排的工作的，其所获授的利润分配权由公司董事会确定扣减比例并报公司股东会备案后，剩余部分仍可按规定成熟。
(6)激励对象因达到国家和公司规定的退休年龄办理退休的，其所获授的利润分配权不作变更，仍可按规定成熟。
(7)激励对象死亡，自死亡之日起所有未成熟的利润分配权即被取消。但激励对象因执行职务死亡的，公司应根据激励对象被取消的利润分配权价值对激励对象进行合理补偿，由其继承人继承。
(8)对于上述第项原因被取消或失效的未成熟的利润分配权，公司董事会可以将该等利润分配权收回注销或另行授予符合本激励计划的对象。
五、上市、挂牌及转化为公司股权
前述合适的方式转让公司的股权，包括以向激励对象转让持股平台出资份额的方式使得激励对象间接持股或其他法律、法规允许的方式。
2.注册资本的缴纳。在团队股东根据本协议第5条第1款向激励对象转让公司股权时，如果该部分股权对应的注册资本尚未缴纳，则缴纳该部分股权对应的`注资资本的义务由激励对象承担。为避免疑义，如团队股东届时持有的公司股权对应的注册资本的一部分已经缴纳、另一部分未缴纳，团队股东向激励对象转让的股权应视为未缴纳注册资本的股权。
3.自公司将激励对象记载于公司股东名册之日起，激励对象不再持有任何利润分配权。
4.团队股东转让股权的比例。在本协议第5条第1款约定的情况下，如果激励对象选择要求受让公司股权，团队股东以应该按照董事会做出启动公司上市或挂牌程序的董事会决议之日向激励对象转让公司股权，如果以转让持股平台份额的方式使得激励对象间接持股的，则团队股东的执行合伙人确定具体的出让人及出让比例。
5.未能成功上市或挂牌。如果董事会做出启动公司上市或挂牌程序的董事会决议后公司未能成功上市或挂牌，不影响因履行本协议第5条第1款至第5条第4款而产生的结果，任意一方均不得要求撤销或回转本协议第5条第1款约定的股权转让。
六、税费
1.因分配公司利润产生的税费。激励对象根据其持有的利润分配权获得公司利润产生的税费，按照本协议第3条第2款的约定处理。
2.因回购产生的税费。在实施本协议第4条第1款约定的回购时，公司将以一次性补偿金的形式向激励对象支付回购款，因此产生的税费由激励对象承担。
3.因受让公司股权产生的税费。因激励对象根据本协议第5条第1款约定要求受让公司股权产生的税费由均由激励对象承担，包括团队股东应该缴纳的个人所得税亦由激励对象承担。
七、通知
如果通过专人递送、挂号邮件或特快专递交付，于交付时;或
如果通过电子邮件交付，于发送时。在任一情况下，如果于工作时间之外交付，则通知应被视为于下一个工作日的工作时间开始时收悉。
2.各方的地址和电子邮箱为：______
公司：______。
地址：______。
电子邮箱：______。
收件人：______。
团队股东：______。
地址：______。
电子邮箱：______。
收件人：______。
激励对象：______。
地址：______。
电子邮箱：______。
收件人：______。
八、其他
1.劳动合同关系。本协议以及本协议的任何条款均不构成公司与激励对象签订或继续签订劳动合同的承诺，不对公司与激励对象签订的劳动合同的效力和内容产生任何影响。公司对员工的聘用关系仍按照公司与激励对象签订的劳动合同执行。
2.免责。各方签订本协议是依照本协议签订时的国家现行政策、法律法规制定的。如果本协议履行过程中遇法律、政策等的变化致使团队股东无法履行本协议的，公司和团队股东不负任何法律责任。
3.适用法律。本协议受中国法律管辖，并在所有方面依中国法律解释。
4.争议解决。本协议在履行过程中如果发生任何纠纷，各方应友好协商解决。协商不成的，一方均有权提请[北京仲裁委员会]按照该会仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。
5.修改。本协议未尽事宜由各方另行签订补充协议，补充协议与本协议具有同等效力。
6.可分割性。如果本协议的任何条款是无效或不可执行的，则该条款应在可行的范围内进行解释，以使其可以执行并按原先所述的大致相同的条款使本协议规定的交易得以完成;如果没有任何可行的解释能够使该条款得以保留，其应从本协议的其余条款中剥离，而本协议的其余条款仍应保持完全有效，除非被剥离的条款对各方意图享有的权利及利益至关重要。在该等情形下，各方应尽最大努力依善意进行协商出一条有效、可执行的替代条款或协议，以在最大程度上实现各方签订本协议时的意图。
7.生效。本协议自各方签字盖章之日起生效。
8.副本。本协议可以在任何数量的文本上签署，所有文本均为原件，但所有文本共同构成一份文件。
团队股东：______
(盖章)
签署：______
目标公司：______
(盖章)
签署：______
姓名：______
职务：______法定代表人
激励对象：______
签署：______
股权激励研究报告篇十四
第一章释义
第二章本股权激励计划的目的
第三章本股权激励计划的管理机构
第四章本股权激励计划的激励对象
一、激励对象的资格
二、激励对象的范围
第五章标的股权的种类、来源、数量和分配
一、来源
二、数量
三、分配
第六章本股权激励计划的有效期、授权日、可行权日、禁售期
一、有效期
二、授权日
三、可行权日
四、禁售期
第七章股权的授予程序和行权条件程序
一、授予条件
二、授予价格
三、授予股权期权协议书
四、授予股权期权的程序
五、行权条件
六、激励对象行权的程序
第八章本股权激励计划的变更和终止
一、公司发生实际控制权变更、合并、分立
二、激励对象发生职务变更
三、激励对象离职
四、激励对象丧失劳动能力
五、激励对象退休
六、激励对象死亡
七、子公司控制权转移
八、特别条款
第九章附则
1、本股权激励计划依据《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、行政法规，以及____________有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》制定。
2、公司授予本次股权期权激励计划（以下简称“本计划”）限定的激励对象（以下简称“激励对象”）公司实际资产总额_____%的股权期权，激励对象获得的股权期权拥有在本计划有效期内的可行权日按照预先确定的行权价格受让公司股权的权利。本激励计划的股权来源为公司原有股东有偿出让。
4、公司用于本次股权期权激励计划所涉及的股权合计占公司实际资产总额的_____%。
5、本股权激励计划的激励对象为_______________等岗位高级管理人员和其他核心员工。
6、本计划的有效期为自股权期权第一次授权日起____年，公司将在该日后的_____年度、_____年度和_____年度分别按公司实际资产总额的_____％、_____％、_____%的比例向符合授予条件的激励对象授予股权；在本计划有效期内授予的股权期权，均设置行权限制期和行权有效期。行权限制期为_____年，在行权限制期内不可以行权；行权有效期为______年，在行权有效期内采取匀速分批行权办法。超过行权有效期的，其权利自动失效，并不可追溯行使。在本股权激励计划规定的禁售期满后，激励对象获授的股权可以在公司股东间互相转让，或由公司以约定的价格回购。
7、获授股权期权的激励对象在行权期内需满足的业绩考核条件：
______年可行权的股权期权： ______年度净利润达到或超过______万元。
______年可行权的股权期权： ______年度净利润达到或超过______万元。
______年可行权的股权期权： ______年度净利润达到或超过______万元。
8、股权期权有效期内发生资本公积转增股本、分红、增资减资等事宜，股权期权数量、所涉及的标的股权总数及行权价格将做相应的调整。
9、本股权激励计划已经_______年____月____日召开的公司________年第____次股东大会审议通过。
除非另有说明，以下简称在下文中作如下释义：
1、公司： 指____________有限责任公司。
2、本计划：指____________有限责任公司股权期权激励计划。
3、股权期权、期权激励、期权：指____________公司授予激励对象在未来一定期限内以预先 确定的价格和条件受让____________公司一定份额股权的权利。
4、激励对象：
指依照本股权激励计划有权获得标的股权的人员，包括公司____________等岗位高级管理人员和其他核心员工。
5、股东会、董事会： 指____________公司股东会、董事会。
6、标的股权： 指根据本股权激励计划拟授予给激励对象的____________公司的股权。
7、授权日：指公司向期权激励对象授予期权的日期。
8、行权：指激励对象根据本激励计划，在规定的行权期内以预先确定的价格和条件受 让公司股权的行为。
9、可行权日：指激励对象可以行权的日期。
10、行权价格：指____________有限公司向激励对象授予期权时所确定的受让公司股权的价格。
11、个人绩效考核合格： 《____________股权激励计划实施考核办法》
____________公司制定、实施本股权激励计划的主要目的是完善公司激励机制，进一步提高员工的积极性、创造性，促进公司业绩持续增长，在提升公司价值的同时为员工带来增值利益，实现员工与公司共同发展，具体表现为：
1、建立对公司核心员工的中长期激励约束机制，将激励对象利益与股东价值紧密联系 起来，使激励对象的行为与公司的战略目标保持一致，促进公司可持续发展。
2、通过本股权激励计划的引入，进一步完善公司的绩效考核体系和薪酬体系，吸引、保留和激励实现公司战略目标所需要的人才。
3、树立员工与公司共同持续发展的理念和公司文化。
1、____________公司股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本股权激励计 划的实施、变更和终止。
2、________________________公司董事会是本股权激励计划的执行管理机构，负责拟定本股 权激励计划并提交股东会会议审议通过；公司董事会根据股东大会的授权办理本股权激励计划的相关事宜。
3、_________________公司监事会是本股权激励计划的监督机构，负责核实激励对象名单，并对本股权激励计划的实施是否符合相关法律法规及《公司章程》进行监督。
本股权激励计划的激励对象应为：
1、同时满足以下条件的人员：
（1） 为____________公司的正式员工：
（3）为公司________________等岗位高级管理人员和其他核心员工；
2、虽未满足上述全部条件，但公司股东会认为确有必要进行激励的其他人员。
本股权激励计划拟授予给激励对象的标的股权为____________公司原股东出让股权。
____________公司向激励对象授予公司实际资产总额______%的股权。
1、 本股权激励计划的具体分配情况如下：
姓名：
职务：
获授股权（占公司实际资产比例）
占本计划授予股权总量比例：
……（按实际人数例举）
2、____________公司因公司引入战略投资者、增加注册资本、派发现金红利、资本公积 金转增股权或其他原因需要调整标的股权数量、价格和分配的，公司股东会有权进行调整。
本股权激励计划的有效期为______年，自第一次授权日起计算。有效期内授予的股权期权，均设置行权限制期和行权有效期。行权限制期为_____年，行权有效期为_____年。
1、本计划有效期内的每年____月____日。
2、____________公司将在_______年度、______年度和_______年度分别按公司实际资产总额的_____%：_____ %：_____ %比例向符合授予条件的激励对象授予标的股权。
1、各次授予的期权自其授权日_____年后，满足行权条件的激励对象方可行权。
2、 本次授予的股权期权的行权规定： 在符合规定的行权条件下，激励对象自授权日起持有期权满____年（行权限制期）后，可在____年（行权有效期）内行权。在该次授予期权的3年行权有效期内激励对象应采取匀速分批行权的原则来行权。行权有效期后，该次授予的期权的行使权利自动失效，不可追溯行使。
1、激励对象在获得所授股权之日起____年内，不得转让该股权。
2、禁售期满，激励对象所持股权可以在公司股东间相互转让，也可以按照本计划约定， 由公司回购。
激励对象获授标的股权必须同时满足如下条件：
1、业绩考核条件：____年度净利润达到或超过____万元。
2、 绩效考核条件：根据《____________________公司股份有限公司股权激励计划实施考核办法》，激励对象上一年度绩效考核合格。
1、公司授予激励对象标的股权的价格；公司实际资产×获受股权占公司实际资产的比例。
2、资金来源：公司授予激励对象标的股权所需资金的1/3 由激励对象自行筹集，其余由公司发展基金划拨。
公司在标的股权授予前与激励对象签订《股权期权转让协议书》，约定双方的权利义务，激励对象未签署《股权期权转让协议书》或已签署《股权期权转让协议书》但未按照付款期限支付受让标的股权款的，视为该激励对象放弃参与本次授予。
1、公司与激励对象签订《股权期权转让协议书》，约定双方的权利义务。
2、公司于授权日向激励对象送达《股权期权授予通知书》一式贰份。
3、激励对象在三个工作日内签署《股权期权授予通知书》，并将一份送回公司。
4、公司根据激励对象签署情况制作股权期权激励计划管理名册，记载激励对象姓名、 获授股权期权的金额、授权日期、股权期权授予协议书编号等内容。
激励对象对已获授权的股权期权将分_____期行权，行权时必须满足以下条件：
1、激励对象《____________公司股权激励计划实施考核办法》考核合格。
2、在股权期权激励计划期限内，行权期内的行权还需要达到下列财务指标条件方可实施：
（6）销售费用率（三项费用）：_________年____月____日，_________年____月____日，_________年____月____日。
1、激励对象职务发生变更，仍在公司任职，其已经所获授的股权期权不作变更。
2、激励对象职务发生变更，仍在公司任职，且变更后职务在本计划激励对象范围内，按变更后职务规定获授股权期权。
3、激励对象职务发生变更，但仍在公司任职，但变更后职务不在本计划激励对象范围内，变更后不在享有获授股权期权的权利。
指因各种原因导致激励对象不在公司任职的情况
1、激励对象与公司的聘用合同到期，公司不再与之续约的：其已行权的股权继续有效； 已授予但尚未行权和尚未授予的股权期权不再授予，予以作废。
2、有下列情形之一的，其已行权的股权继续有效，但需将该股权以_______价格转让给公司的其他股东或公司根据新的激励计划新增的激励对象；或由公司以______价格回购；已授予但尚未行权和未授予的标的股权不再行权和授予，予以作废。
（1）激励对象与公司的聘用合同到期，本人不愿与公司续约的；
（2）激励对象与公司的聘用合同未到期，激励对象因个人绩效等原因被辞退的；
（3）激励对象与公司的聘用合同未到期向公司提出辞职并经公司同意的。
3、激励对象与公司的聘用合同未到期，因公司经营性原因等原因被辞退的：其已行权 的股权继续有效，并可保留；但未经公司股东会一致同意，该股权不得转让给公司股东以外的他方；已授予但尚未行权的股权期权和尚未授予的股权期权不再授予，予以作废。
该激励对象需无条件将已获得的股权以1/3购买价格回售给公司其他股东，或由公司按该价格回购；已授予但尚未行权和未授予的标的股权不再解锁和授予，予以作废。
1、激励对象因公（工）丧失劳动能力的：其已行权的股权和已授予但尚未行权的股权 继续有效；尚未授予的股权不再授予，予以作废。
2、激励对象非因公（工）丧失劳动能力的：其已行权的股权继续有效；已授予但尚未 行权的股权由公司董事会酌情处置；尚未授予的标的股权不再授予，予以作废。
激励对象退休的，其已行权的股权和已授予但尚未行权的标的股权继续有效；尚未授予的标的股权不再授予，予以作废。
激励对象死亡的，其已行权的股权和已授予但尚未行权的股权继续有效；尚未授予的标的股权不再授予，予以作废。
在任何情况下，激励对象发生触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉的，公司董事会有权立即终止其所获授但尚未行权的股权，符合本计划规定情形的，按相应规定执行。
1、本股权激励计划由公司股东会负责解释。
2、公司股东会根据本股权激励计划的规定对股权的数量和价格进行调整。
3、本股权期权激励计划一旦生效，激励对象同意享有本股权激励计划下的权利，即可认为其同意接受本股权激励计划的约束并承担相应的义务。
股权激励研究报告篇十五
为提高公司的经济效益水平和市场竞争能力，吸引和保持一支高素质的经营管理队伍，创造一个激励员工实现目标的工作环境，倡导以业绩为导向的经营理念，提高自主管理水平，鼓励经营管理者为公司长期服务，并分享公司的发展成果，依据《中华人民共和国公司法》，并参照《上市公司股权激励管理办法（试行）》以及其他有关法律、行政法规的规定，特制定本激励方案。
1、公开、公平、公正原则。
2、激励机制与约束机制相结合原则。
3、存量配送，增量激励的原则，即在公司资产保值增值的前提下，只有在净资产增值的前提下，激励股份才可提取奖励基金。
设立股权考核与管理委员会作为公司股权激励方案的执行与管理机构，对董事会负责，向董事会及股东全会汇报工作。
由公司提名与薪酬委员会根据以下标准在可选范围内确定具体人员名单，报经董事会批准。
（一）确定标准：
1、在公司的历史发展中作出过突出贡献的人员；
2、公司未来发展亟需的人员；
3、年度工作表现突出的人员；
4、其他公司认为必要的标准。
（二）激励对象：
1、董事；
2、高级管理人员；
3、公司核心技术（业务）人员；
4、公司认为应当激励的其他员工。
（三）不得成为激励对象的：
2、最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
3、最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；
4、具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。
（一）股票期权。
1、股票期权是指上市公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买本公司一定数量股份的权利。
激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，也可以放弃该种权利。
股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于1年。
3、定价。
上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或行权价格的确定方法。行权价格不应低于下列价格较高者：
（1）股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价；
（2）股权激励计划草案摘要公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价。
4、授予股权期权的限制。
上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权：
（1）定期报告公布前30日；
（2）重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；
（3）其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。
（二）限制性股票。
1、限制性股票是指上市公司按照预先确定的条件授予激励对象一定数量的本公司股票，激励对象只有在工作年限或业绩目标符合股权激励计划规定条件的，才可出售限制性股票并从中获益。
2、定价。
如果标的股票的来源是增量，即通过定向增发方式取得股票，其实质属于定向发行，则参照现行《上市公司证券发行管理办法》中有关定向增发的定价原则和锁定期要求确定价格和锁定期，同时考虑股权激励的激励效应。
（1）发行价格不低于定价基准日前_____个交易日公司股票均价的_____%；
（2）自股票授予日起_____个月内不得转让，激励对象为控股股东、实际控制人的，自股票授予日起_____个月内不得转让。
若低于上述标准，则需由公司在股权激励草案中充分分析和披露其对股东权益的摊薄影响，提交董事会讨论决定。
3、授予股票限制：
上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内不得向激励对象授予股票：
（1）定期报告公布前_____日；
（2）重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后_____个交易日；
（3）其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后_____个交易日。
（三）股票增值权。
是指公司授予激励对象的一种权利，激励对象可以在规定时间内获得规定数量及一定比例的股票股价上升带来的收益，但不拥有这些股票的所有权、表决权、配股权，用于股票增资权者不参与公司分红。
（四）经营者持股。
是指对管理层持有一定数量的本公司股票并进行一定期限的锁定。激励对象在拥有公司股票后，成为自身经营企业的股东，与企业共担风险，共享收益，拥有相应的表决权和分配权，并承担公司亏损和股票降价的风险。
（五）员工持股计划。
是指由公司内部员工个人出资认购本公司部分股权，并委托公司进行集中管理的产权组织形式。
（六）管理层收购。
是指公司的管理者或经理层（个人或集体）利用借贷所融资本购买本公司的股份（或股权），从而改变公司所有者结构、控制权结构和资产结构，实现持股经营。将激励主体与客体合二为一，从而实现了被激励者与企业利益、股东利益完整的统一。
（七）虚拟股权。
是指公司授予激励对象一种虚拟的股票，激励对象可以依据被授予“虚拟股票”的数量参与公司的分红并享受股价升值收益，但不享有所有权、表决权，不能转让和出售，在离开企业时自动失效。
（八）业绩股票。
根据激励对象是能够完成并达到了公司事先规定的业绩指标，由公司授予其一定数量的股票或提取一定的奖励基金购买公司股票。
（九）延期支付。
也称延期支付计划，指公司将部分年度奖金、股权激励收入按当日公司股票市场价格折算成股票数量，存入公司为管理层人员单独设立的延期支付账户。在一定期限后，再以公司股票行使或根据期满时股票市值以现金方式支付给激励对象。
（十）账面价值增值权。
具体分为购买型和虚拟型两种。购买型是指激励对象在期初按每股净资产值实际购买一定数量的公司股份，在期末再按每股净资产期末值回售公司。虚拟型是一种模拟认购权方式，指激励对象在期初不需支出资金，公司授予激励对象一定数量的名义股份，在期末根据公司每股净资产的增量和名义股份的数量来计算激励对象的收益，并据此向激励对象支付现金。
1、本部分数量由公司董事会拟定，如可由公司大股东划拨或董事会决定的其他途径（定向增发等）来选取股权进行股权激励。
本方案奖励资金的提取以净资产增值率为指标，在净资产增值额中提取奖励资金，净资产增值率计算公式为：
净资产增值率=（期末净资产-期初净资产）/期初净资产×100%。
以上公式中所有数据以经过审计的财务报表为准。
1、奖励基金提取的底线标准暂定为_____，即当年的净资产增值率在_____或_____以下时，滚入下年度分配。
2、在此基础上，净资产增值率在_____以上的增值部分，按_____提取。
3、净资产增值率在_____以上的增值部分提取额不足__________元的，当年提取但不奖励，滚入下年度分配。
奖励基金转换为奖励股份的指标为经审计的期末每股净资产。
奖励股份总额=奖励基金总额/期末每股净资产。
（一）对于一般的上市公司，存在下列情形之一的，不得实行股权激励计划：
2、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
3、经认定的其他情形。
（二）对于激励对象，存在以下任一情形，不得适用股权激励计划：
1、近三年内被交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
2、最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；
3、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的；
4、公司董事局认定其他严重违反公司有关规定的。
1、上市公司发生《上市公司信息披露管理办法》第三十条规定的重大事件，应当履行信息披露义务，在履行信息披露义务期间及履行信息披露义务完毕后30日内，不得推出股权激励计划草案。
2、上市公司提出增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项动议至上述事项实施完毕后30日内，上市公司不得提出股权激励计划草案。增发新股、发行可转债实施完毕指所募集资金已经到位；资产注入实施完毕指相关产权过户手续办理完毕。
3、公司披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议通过后30日内，上市公司不得进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。
上市公司董事会审议通过撤销实施股权激励计划决议或股东大会审议未通过股权激励计划的，自决议公告之日起6个月内，上市公司董事会不得再次审议和披露股权激励计划草案。
激励对象在获得公司股份后，根据公司的服务年限来确定是由公司有偿回购、还是无偿收回、或上市后卖出。
1、激励对象因主动离职或被解聘离开公司的，可以继续持有公司股份、亦可选择不断继续持有公司股份；因犯非严重错误而被解雇离开公司的，必须按本《方案》规定，由公司回购股份；因重大错误导致企业严重受损、严重渎职、触犯国家刑法等，必须辞退并按本《方案》规定由公司收回股份。
2、如果激励对象离开公司，按本《方案》规定可继续持有已行权的激励股份的，按与公司有关协议及本《方案》规定执行；未行权的部分自动失效。
3、公司上市后已行权的激励股份转成可流通的股票。
回购价格以上一年度经审计的每股账面净资产为准。
股权激励方案实施时经营环境及外部条件发生重大变化时，可由薪酬与考核会议提出变更激励约束条件甚至终止该方案，并报股东大会批准。
可能的情况变化如下：
1、市场环境发生不可预测的重大变化，严重影响公司经营；
2、因不可抗力对公司经营活动产生重大影响；
4、其他董事会认为的重大变化。
本方案由公司负责拟订、修改和解释，由公司董事会、股东会审议通过后实施。
本方案由公司负责解释、组织实施。
_________________公司。
_______年___月___日。
股权激励研究报告篇十六
（一）样本公司选取及数据来源
本研究选取20xx-2013年在深沪挂牌上市的a股国有控股上市公司首次股权激励公告日公布的股权激励计划草案为研究对象，由wind数据库股权激励模块提供的信息及各公司股权激励计划草案整理得到。其中，对少量信息披露不完全的公司作剔除，最终得到85家国有控股上市公司（其中：深交所45家，上交所40家）累计公布的94次股权激励计划草案。
（二）国有控股上市公司股权
激励方案设计存在的主要问题股权激励的实施以激励方案为依据，因此不合理的方案设计会影响股权激励的实施效果。基于对国有控股上市公司股权激励方案现状的统计分析，本研究提出以下几个可能影响目前激励效果发挥的主要问题：
1．激励方式以期权为主且形式过于单一
企业若想设计一套成功的股权激励方案，激励方式的选择尤为重要。对样本数据的分析可知，国有控股上市公司激励方式主要以股票期权为主（占比69%）且单一激励方式占比高达98%。尽管在欧美国家90%以上的上市公司会选择股票期权方式，但该方式对资本市场的稳定程度依赖性高，只有在股票市场能充分反应企业经营业绩的情况下才能发挥有效激励，否则就会导致激励失效或使股东遭受剩余损失。同时期权方式下由于外部不可控的股市波动，激励计划终止的可能性更大，说明我国资本市场不稳定的现状是影响其顺利实施的重要因素。另外，国有控股上市公司也在逐渐使用限制性股票激励方式（占比28%），相比股票期权激励方式，它约束性强且规避资本市场波动的效果更好，但由于其授予或解锁条件以严格的业绩指标为基础，因此一旦业绩指标设置不合理就会导致激励的中断，从而造成激励失效，这都是国有控股上市公司在单一激励方式下所不能避免的问题。
2．业绩考核对财务指标依赖性较强
从现状分析来看，国有控股上市公司的业绩考核对财务指标依赖性较强，具体表现为两点：一是67%的公司只使用财务指标衡量是否可以行权或解锁；二是虽然30%的草案引入了与同行业或标杆企业的对比，但其对比依据仍然是财务指标。尽管财务指标是最直观、最易取得的数据，但过分依赖有许多弊端：首先更易诱发管理层盈余管理行为，由于所有者缺位，国企高管对公司的控制度远大于其他企业，内部控制人有更多机会操纵激励方案财务指标的制定及会计信息的报告过程，从而轻易获利；其次，会导致管理层投资动机不足，因为财务指标更多反映的是过去的短期经营成果，难以充分体现高管在公司业绩增长之外的长期努力；同时由于国企高管任职通常较短，不能享受其长期投资成果，因此共同导致管理层长期投资动机不足。与此同时，从较高的激励计划终止情况来看，业绩考核指标与激励方式的配合不当，也是导致股权激励计划终止的重要原因。
3．激励有效期
设置过短且授予间隔过长目前国有控股上市公司主要以五年为一个有效期，是国家政策要求的最低限制，相比规定的十年上限而言，有效期设置过短。综合分析其原因，主要和国企高管的行政任命期限有密切联系，国企领导人任期一般为三至四年，有的甚至更短，因此如果有效期设置过长会使这些领导还未享受激励成果便已离任。但这也正是国有控股上市公司方案设计的关键问题所在：过分关注个别高管的任命周期，而忽略了对其他人员的长期激励。因此本研究若无特殊提示，重点探讨非行政任命高管及核心人员的激励问题。五年有效期设计对无任期限制的激励对象而言实则过短，并不利于形成长期激励，从而背离股权激励的初衷。同时，目前国有控股上市公司股权激励间隔至少为五年，授予间隔过长导致激励强度过低。因此，只有同时调整激励有效期和授予间隔才能更好促进激励效果的发挥。
（一）选择合适激励方式
尝试混合激励国有控股上市公司应综合考虑自身行业特点、财务状况、外部环境、激励对象需求等多方面因素，同时结合不同激励方式的优缺点，选择合适的激励方式。同时，激励方式不应仅局限于目前较为常用的股票期权和限制性股票单一方式，可尝试混合激励，比如股票期权和限制性股票组合、股票期权和股票增值权组合等混合模式。同时每种激励方式各有优劣，混合激励可以扬长避短，既能达到更好的激励效果，又能规避单一激励方式下存在的风险。对于国有控股上市公司来说，ceo等高级管理人员作为国家委派的代表与国有企业的最大股东——国家的利益联系紧密，因此可以选择股票期权方式；而对于其他激励对象，为强化留人力度，可以选择事先需要现金支付且激励与约束并存的限制性股票；对于那些拥有外籍高管的上市公司，为避免外籍高管不能开立证券账户的困扰，可对其采用股票增值权激励方式。同时从长远发展角度看，伴随国企改革深化，激励方式从单一走向多元是必然趋势。
（二）合理选择业绩指标
完善业绩考核体系如前面所分析，过分依赖财务指标存在多种弊端。国有控股上市公司在业绩指标的选择上，不能单纯以衡量业绩成果的财务指标为行权或解锁标准，非财务指标的引用更能增加对激励对象的综合考察，促使激励对象更加注重公司长远绩效的提升和可持续发展。本研究建议国有控股上市公司可参考《规范通知》的指导，建立多角度的业绩考核体系。同时，可根据不同职责对激励对象实施不同的考核标准，例如对公司可持续发展及全体股东负责的核心高管，财务考核只是其中一个部分，可更多引入外部权威机构的评价指标和政府对企业的综合评价，如eva，因为国有企业的发展不仅以经济发展为唯一目的，更承担着许多社会责任和发展任务；而对于那些核心技术人员和业务骨干，则可以财务指标来进行考核，这样更有助于他们锁定工作目标从而激发其工作热情。
（三）缩短授予间隔
促进股权激励常态化从股权激励执行的关键时间点看，本研究建议竞争性国有控股上市公司可缩短授予间隔，从而促进股权激励在国企中的常态化。这样做有三点优势，首先目前国企授予间隔一般为五年，这必然会使激励对象从心理上产生等待时间越长，风险越大的认识，从而降低激励效果。但授予间隔的缩短可以很好改善其心理预期，即实现目前民营企业已多执行的“小步快跑”方式，通过滚动多次推出的方式，每隔一年授予一次，让股权激励成为公司治理的关键部分。同时配合国家有关激励总数量累计不得超过公司股本总额的10%的规定，并不会导致国有资产流失。其次，缩短授予间隔的同时其实拉长了股权激励的有效期。假设国企设置授予期为三年，按3：3：4的方式每年授予一次，同时每次授予按目前要求的最低限执行（两年限制，三年行权或解锁），这样一项股权激励计划全部有效期就会延长至八年，这样的常态化授予在激励的同时有较强的约束作用，即任何员工中途任何时刻想离开企业，都会觉得有些遗憾，以此增加其离职成本，强化长期留人的作用。第三，授予常规化能同时促进那些暂未纳入激励计划的员工努力工作，强化其想要从非核心人员转变为核心人员的愿望，促进企业核心事业认同感的形成，有利于企业长期发展。
股权激励在我国国有控股上市公司中起步较晚，很多方面仍处于不断摸索阶段，本研究通过对激励方案设计进行现状分析，得出以下结论：
1．目前来看
股权激励并不适合垄断型国有企业，如能设计合理可以成为竞争性国有企业留住人才、提升企业绩效并促进企业可持续发展的有效手段。
2．研究提出激励方式以期权为主
且形式过于单一、业绩考核对财务指标依赖性较强、激励有效期设置过短且授予间隔过长是目前国有控股上市公司在设计中存在的可能影响激励效果实施的关键因素，并认为可以从通过选择合适激励方式并尝试混合激励、合理选择业绩指标并完善业绩考核体系同时缩短授予间隔，促进股权激励常态化三个方面的改善提高目前激励方案的设计质量。
3．合理设计的股权激励方案的实施
仍以完善的法律体系和较为健全的资本市场运行机制为有效前提，企业和国家必须并肩齐发才能使股权激励效用更好的发挥。总之，国有企业股权激励不能操之过急，要稳步推进。相信伴随国企改革步伐的加快、国家政策方面的不断成熟，国有控股上市公司实施股权激励的数量会逐步提升，最终有效促进企业内部核心事业认同感的建立和企业价值最大化的实现。
股权激励研究报告篇十七
现代企业由于所有权与经营权的.分离导致委托—代理问题，由于经营者较所有者在信息方面具有优势，这种信息不对称使得所有者为了维护自身的利益需要通过一系列措施来控制和监督经营者，股权激励就是其中的一种，通过这种方式可以使激励对象与公司利益、股东利益趋于一致，与所有者共享利润，共担风险，以减少管理者的短期行为。随着我国政策的放开，越来越多的公司开始实施股权激励政策，但是成功实施激励计划的公司并不多，格力电器是少数成功完成股权激励计划的公司之一。本文对格力电器股权激励方案进行了分析。
（一）公司简介。
珠海格力电器股份有限公司（000651，以下简称格力电器）成立于1991年，1996年11月在深圳证券交易所上市，截至20xx年实施股权激励计划之前，公司的第一大股东珠海格力集团直接持有格力电器50.82%的股份，通过控股子公司珠海格力房产有限公司持有格力电器8.38%的股份。
证监会要求格力电器在20xx年2月前完成股改，于是由格力集团牵头，与格力电器管理层、股东沟通协调后，制定了格力电器股权改革方案，顺势推出了格力电器股权激励计划。格力电器于20xx年12月23日公布了股权改革方案，其中包括股权激励方案，公司控股股东珠海格力集团除支付股改对价外，还做出了特别承诺，将所持股份划出2639万股，作为格力电器管理层股权激励股票的来源。在20xx-20xx年中任一年度，若公司经审计的年度净利润达到承诺的当年应实现的数值，格力集团将按照当年年底经审计的每股净资产值作为出售价格向公司管理层及员工出售713万股，若三年均达到标准，将出售给格力电器管理层及员工2139万股，其余500万股由董事会自行安排。公布了股权激励方案之后，格力电器在20xx、20xx及20xx年均实现了规定的年度利润，主营业务收入、净利润、总资产均有了大幅提升，格力集团按照股权激励方案对格力电器的高管和员工实施了激励措施。激励条件及激励措施。其中在20xx年7月11日和20xx年7月11日，格力电器分别实施了每10股转赠5股。
格力电器所采取的股权激励方式是限制性股票，其风险相对较小，一般适用于成熟型企业，在服务期限和业绩上对激励对象有较强的约束。公司可以采用限制性股票激励方式促使高级管理人员将更多的时间精力投入到某个或某些长期战略目标中，从而实现企业的持续发展。格力电器发展态势良好，现金流充沛，业绩稳步上升，因此，在此次股权激励中采取了限制性股票的方式。
公司实行股权激励所需的股票来源主要有两种，一是定向发行；二是回购本公司股份。格力电器实行的股权激励股票来源于第一大股东珠海格力集团，由于此次股权激励是伴随着股权改革方案提出而提出的，股权激励的原因之一就是解决“一股独大”的问题，由第一大股东提供股票，没有进行定向增发，也没有动用股东的资金在二级市场回购股票，并没有侵害股东的利益。通过第一大股东提供股票这种方式，将第一大股东所持股份通过股权激励的方式转移到格力电器名下，使得第一大股东对格力电器的控制程度逐渐降低，更加有利于格力电器以后的发展。
（三）激励对象的范围和比例。
格力电器股权激励的对象有公司高级管理人员、中层管理人员、业务骨干及控股子公司的高级管理人员。具体人数、股数及所占比例见表2。
由表2可知，在20xx年股权激励对象共有94人，其中高管6人，虽然高管在总体激励对象中所占比例较少，但是高管人员获得了总量713万股中的395.3万股，占总体的55.44%，其中董事长朱江洪和总裁董明珠各获得150万股，两人所持有的股数占激励股份总数的42.08%。在20xx年，格力电器也顺利地实现了股权激励中规定的净利润，在20xx年10月31日，格力电器公布了20xx年的股权激励实施方案，方案中，股权激励对象增至609人，较上一年激励人数大大增加，其中，高管人数仍为6人，激励对象中中层管理人员、业务骨干和控股子公司高管上升至603人，高管中董事长朱江洪和总裁董明珠各获得了250万股，占高管激励股数中的87.6%，占总体激励股数的46.75%，20xx年业务骨干获得的股权激励份额上升至26.22%。20xx年格力电器同样高额完成目标利润，20xx年2月，格力电器公布了20xx年的股权激励实施方案，激励对象总数达到了1059人，较上一年的激励人数又大幅度提升，其中高管人员保持了前两年的6人，中层管理人员、业务骨干和子公司高管上升至1053人，20xx年度董事长朱江洪和总裁董明珠各获得激励股份226万股，占激励股份总数的28.16%。
格力电器三年来的股权激励对象人数由最初的94人扩大到1059人，使更多的员工获益，高管获得的股票数量较多，有利于维持管理层的稳定；高管所获得股份数量占激励股份总数的比例逐步下降，说明股权激励开始逐渐向下倾斜，加大了除高管外其他激励对象的激励程度。
格力电器实行股权激励的行权条件是达到预先设定的年度净利润，三年的目标利润具体值见表1，公司在实行股权激励前三年的净利润增长率为8.94%、15.34%、22.72%，按照这个增长趋势，公司在未来的年利润增长率将高于20%，但是预先设定的目标净利润的增长率为10%，低于平均年度利润增长率，并且仅仅通过是否达到目标净利润这一标准来判定是否实施股权激励方案，股权激励的条件过于简单，设立的激励标准过于单一，使得格力电器轻松达到了激励的标准。
通过对格力电器实施股权激励方案的分析，可以为其他企业在设计股权激励方案时提供一些启示。
（一）合理选择股权激励的对象和激励比例。
应该根据企业实行股权激励的目的合理地确定激励对象和激励比例。若企业实施股权激励的目的在于对公司内的核心技术人员进行激励，那么股权激励范围的授予以及比例的设置则主要侧重于这部分员工，授予比例的设置应符合中国证监会的相关规定。
我国规定，企业的股权激励有效期一般不得超过10年，企业在设计股权激励方案时，要根据自身情况设定有效的股权激励期限，过短的激励期限会使高管产生短期行为，降低股权激励的激励作用。
为了提高激励效力，企业应该设定具有一定难度的激励条件，过于容易实现的激励条件降低了激励对象的行权难度，会使高管人员操纵指标来实现高额收益，股权激励的作用较弱。因此提出以下建议：1.公司在设计激励条件时，要结合自身情况，例如某指标之前若干年的均值，或是该指标行业均值，以此为标准来制定有效的激励条件，避免激励条件过于简单，适当增加激励效力。2.应该避免用单一的指标来确定激励条件，公司可以根据自身情况，同时引入财务指标和非财务指标来作为激励条件，或是采用多种财务指标结合，以更好地反映公司各方面的能力，对公司形成全面的绩效评价。
股权激励研究报告篇十八
股权激励作为重点面对企业高级管理人员和关键员工的一种长期激励机制，它并不是一个孤立的封闭的系统，应该把它放到企业的薪酬分配制度、人力资源管理环境乃至公司治理的`框架下去审视和把握。为此，要建立科学有效并符合企业特点的股权激励计划，有必要事先对以下方面进行检查和完善：
"绩效考核"和"业绩条件"，对股权激励计划的公正性和有效性的保障作用和监管层对此的重视。
绩效考核至少在两个环节影响股权激励计划，第一，在"限制性股票"或"股票期权"的授予环节，绩效考核将是对被激励对象的获授资格和获授数量进行确定的重要依据；第二，在"限制性股票"或"股票期权"的兑现或行权环节，能否达到一定的业绩条件将是被激励对象能否兑现收益和在多大程度上兑现收益的判断标准之一。
应当说，以追踪股东价值为特征的股权激励机制本身是含有内在的绩效考核机制的，即：被激励对象的收益通过股权/股票价值的增长来衡量和体现，而股权/股票价值又是股东价值的体现--这也是股权激励的魅力所在。但这种内在的绩效考核机制并不能取代外部的绩效管理体系。
这是由于：第一，股票价格有时并不一定能真实反映绩效和股东价值，受证券市场的有效性的影响和内部人为操纵（例：美国的安然、世通事件）的影响，股票价格经常会偏离真实的绩效表现，这就需要并行的绩效管理体系来进行检查和纠偏；第二，被激励对象的收入体现为获授权益的数量乘以单位权益的增值，即便单位权益的增值可以通过市场本身体现出来，但授予权益的数量在不同被激励对象之间的分配的公平性则应当通过绩效考核来有所体现；第三，以设置不同绩效门槛作为调节股权激励计划的生效、中止或调整的"阀门"有利于保证股权激励计划的安全性。
更重要的是，长期激励计划应当通过绩效管理体系与公司战略目标对接，使长期激励计划成为公司战略实现的助推器。
通过股权激励计划形成的收益--长期激励收益将成为被激励对象薪酬包中的一个重要组成部分，为此，在设计股权激励计划时，应当对原有的薪酬结构进行重新审视并作出必要的调整，形成新的合理的薪酬结构。
要回答这些问题，就要对公司整体的薪酬策略进行重新审视，对市场的薪酬数据进行分析和研究，对新的薪酬结构和薪酬水平对公司的影响作必要的测算。
设计合理的股权激励方案同样需要岗位管理体系的支持，岗位管理体系是企业人力资源管理体系的基石，包含众多内容，这里的岗位管理体系主要指岗位职责的澄清和岗位价值的衡量，在人力资源管理领域，通常称为工作分析和岗位评估。
岗位评估结果可以应用在长期激励计划的授予方案制订上，首先，岗位评估可以帮助企业甄别什么是企业最需要加以长期激励的岗位或岗位群；其次，岗位评估可以帮助企业合理分配在这些岗位上的激励力度。例如：股票期权在授予的当时，被授予人并没有直接的利益可以兑现，而只是拥有了一种收益的机会，这种收益机会的大小（授予数量）应该与岗位价值联系起来，也就是岗位价值越高、对公司绩效影响越显著的岗位，应当被授予更多的期权。而工作分析既是岗位评估的基础之一，同时又是确定绩效指标的依据。
股权激励事关公司资本结构变动和公众股东的利益，与一般的薪酬方案不同，它需要更加严格的审议和决策机制，独立董事、薪酬委员会在其中应发挥更加积极的作用。上市公司的股权激励计划除了要寻求股东大会特别决议的批准之外，公司外部的律师、独立财务顾问和咨询机构的意见和建议也应得到充分的利用和重视。
此外，在设计股权激励计划时，对其可能对公司造成的潜在的财务影响也应进行必要的估算以帮助股东进行全面判断，虽然在试行办法中对这一点并未作强制性的要求，但从美国和香港的经验看，对这一点的要求将越来越严格，据悉，中国财政部也正在就股票期权的相关会计处理方法征求意见。
综上，本文认为，股权激励计划本身的设计无疑是至关重要的，但如果上市公司对此没有一个通盘的考虑和配套制度上的保障和支持，贸然实施股权激励将可能达不到理想的效果甚至是有风险的，美国的安然、世通，中国的伊利、健力宝都是前车之鉴。
股权激励研究报告篇十九
1、公司赠送xx万元分红股权作为激励标准，xx以此获得每年公司年税后利润（不含政府补贴和关联公司转移利润）的分红收益，自xx年xx月xx日起至公司股份制改造完成日为截止日。原则上干股激励部分收益累积后作为今后个人入股资金，暂时不进行现金分配，在期权行权时一次性以税后现金分红形式进行购买股份，多退少补。
2、公司授予个人干股，在未行权前股权仍属原股东所有，授予对象只享有干股分红的收益权本次确定期权计划的期权数量为xx万股，每股为人民币一元整。
1、干股分红按照公司的实际税后利润，公司财务必须严格按照财务制度，向管理层透明与公开，并指定主要管理人员参与监督。每年税后利润暂以年度审计报告为准，最终确认在公司股份制改造时以会计师事务所最终审计报告为准。
2、期权行权在公司改制时进行，并一次性行权，如放弃行权，公司按其所持干股的累积分红按税后的现金分红形式支付其本人。
4、入股人必须是其本人，同时必须符合公司以下相关要求；
5、期权转股手续与股票流通按照上市公司的有关规定执行。如有上市需要，公司进行股份制改造时的增资或引入战略投资者，则公司在保证其本人现有期权数量的基础上，有权对公司股权进行重组，以便保证公司的顺利上市。
2、本方案只作为公司内部人员的首次激励计划。
1、承诺绝对不直接或间接拥有管理、经营、控制与本公司所从事业务相类似或相竞争的业务。
2、保证有关投入公司的资产（包括技术等无形资产）不存在任何类型或性质的抵押、质押、债务或其它形式的第三方权利。
3、保证不存在任何未经披露与任何第三方合作投资情形，也未为投资之目的充当任何第三方受托人或代理人。
4、为确保公司上市后的持续经营，本人保证在公司上市的3年内不离职，并保证在离职后3年内不从事与本人在科博达工作期间完全相同的业务经营活动，无论何时也不泄露原掌握的商业秘密。
5、本人同意无论何种原因在公司上市前离职，离职前所持的干股激励收益根据账面实际金额，按照税后现金分红形式支付给其本人，原授予的干股激励由于本人离职自动终止，期权计划同时取消。
8、在公司上市后如有违法行为被公司开除，本人同意按照上述第六条双方约定的（退还未服务年限的收益）规定处理。
10、本人保证所持干股激励与期权不存在出售、相互或向第三方转让、对外担保、质押或设置其它第三方权利等行为，否则，本人愿意由公司无条件无偿收回。
本人保证不向第三方透露公司对本人激励的任何情况。
2、公司根据其投资企业实际盈利情况确定分红，若公司分红用于转增资本，视同其实际出资，其相关税费由股东自己承担。
3、今后如因上市股权增发需要，公司有权对股权进行整合，具体股权整合方案届时协商确定。
任何一方不得违反本协议，否则必须承担由此造成其它方损失。若因一方违反协议导致本协议无法履行，其他方有权终止本协议。
因不能预见且发生后果不能防止或不可避免不可抗力，造成一方使本协议不能履行或不能完全履行时，可以免于承担其他方损失赔偿责任。但遇有不可抗力一方，应立即书面通知其他方，并出示有效证明文件。
1、本协议变更、修改或补充，必须由各方共同协商一致并签订补充协议。
是企业为了激励和留住核心人才，而推行的一种长期激励机制。有条件的给予激励对象部分股东权益，使其与企业结成利益共同体，从而实现企业的长期目标。
