银行业务管理部工作总结(7篇)

总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况加以总结和概括的书面材料，它可以明确下一步的工作方向，少走弯路，少犯错误，提高工作效益，因此，让我们写一份总结吧。总结怎么写才能发挥它最大的作用呢？下面是我给大家整理的总结范文，欢迎大家阅读分享借鉴，希望对大家能够有所帮助。

银行业务管理部工作总结篇一

一、明确工作重点，制定考核措施，加大奖罚力度。

一是新年上班的第一天，联社立即召开了社务工作会议，结合市办事处开年工作部署和业务经营形势，把组织存款放在了各项工作的首位，自我加压，挖掘潜力，并将任务层层分解到社、到岗、到人。为确保计划的落实，从总体考核上，根据全辖实际，联社建立了业务考核机制,对各社存款指标计划实行全年制定,按月分解,逐月考核。对当月存款额低于计划指标10%，处罚该社领导班子成员月全额工资的10%，对当月存款额低于计划指标30%或出现负增长，扣发该社全员工次总额的50%；对连续存款三个月存款负增长，扣发该社主任月全额工资，员工计发月工资总额的50%；对连续半年存款额仍处于负增长，该社主任自动引绺辞职。同时，对超额完成存款计划指标的按比例给予一定的奖励工资。

二是积极开发系统客户，组织基本账户，为我社组织资金工作开创了新的局面，在组织资金上，我社针对目前增存难的严峻形势，在年初就召开理、监事会,要求抓自然、流动客户，以营销和服务来增强吸纳力；抓市场空白点，以敏锐的目光发现新的资源，来提高增存的辐射力。

二、积极开展代办业务，进一步推进保险的代理工作，拓展组织资金渠道。

2008年，在联社领导的正确指导下，我们紧紧围绕年初下达的工作目标，结合年初制定的工作方案，认真贯彻各级会议重要讲话精神，以拓展中间业务为重点，以增加中间业务收入为中心，大力发展代理保险业务，针对开办代理保险业务发展步伐一直不快，规模一直不大的现状，我联社更新观念，与业务工作同部署，同安排，同检查，通过员工的不懈奋斗，提高了对中间业务重要性的认识。

今年我区联社与四家保险公司签订了代理保险的协议，并正式开办了代理安贷宝借款人身意外伤害保险业务，通过不懈的努力，取得突破性进展，截止2008年末保费收入52万元，带来相应手续费收入5.6万元.同时，我们强化培训，对营销人员进行培训，并组织营销人员参加兼业保险代理人资格考试，目前我区已有20人取得了兼业保险代理人资格证书。为积极有效运作，我区联社还先后印发与出台了《代理保险业务操作规程》、《代理保险业务管理办法》以及《盘锦市兴隆台区农村信用合作联社代理保险风险管理制度》等制度办法，明确了操作程序，规范操作行为。

三、全力抓好服务创优工程建设，提高服务质量。上半年，我们继续积极开展优质文明服务、微笑服务、站立服务和限时服务，以东兴信用社为点，发挥优质文明服务金牌单位的辐射作用，以点带面，以建立高素质的职工队伍为出发点，着力做好职工的良好道德风尚的建设，以抓好文明服务礼貌待客出发，以满腔的热情和真诚的爱心赢得用户。树立窗口形象，以服务留储户、以热情引存款，使优良的服务是最具说服力的形象宣传，今天的服务就是明天的市场这一道理变成每个信合员工的自觉行动，优质文明服务永无止境，重在坚持，贵在落实。负债部要求各社广泛征求客户意见和建议，解决服务工作中存在的问题，确保规范化服务标准落实到每一个工作环节，做到上下统一，达到标准化、规范化、制度化。

四、做好反假货币宣传工作。7月26日兴隆台区农村信用联社组织人员在中兴公园门前设立宣传咨询台，以迎奥运、净化人民币流通环境为宣传口号，进行反假货币宣传，发放宣传资料，广泛宣传反假知识，出动人员10余人次，共发放宣传资料500余份，接受群众咨询60余人次。

五、抓好员工培训，提高员工综合素质。

今年，我们根据《员工分制考核末尾淘汰实施办法》在实施奖惩措施的基础上，针对综合网络上线，通过笔试、现场考试、现场出成绩等方式，从政治思想、优质服务、业务技能、会计核算等方面入手，全面提高员工综合素质。

六、防范风险，加大稽核检查力度，推进防险创安工程。

储蓄会计核算是业务经营的事故多发区域，因此要常抓不懈。2008年，我区联社对储蓄会计核算又做了统筹安排，围绕储蓄业务对全区员工以会代训，认真学习《储蓄业务风险防范》实用手册，在业务上线前不惜余力地抓好14个储蓄所、柜的核算和服务工作。确保储蓄核算全年无差错、无事故。通过加大储蓄核算和优质服务检查力度，进一步发现问题，解决问题，完善内控制度和服务设施，促使储蓄核算和文明优质服务双丰收，为信用社的各项工作健康有序开展提供前提保障。

七、财政涉农资金金融服务工作，确保财政涉农资金安全、顺利发放到户，并成立财政涉农资金增存及服务工作领导小组，由一把手亲自挂帅，对财政涉农资金增存服务工作进行督办，使广大农民对农村信用社产生了信赖感，其中涉农资金账户余额1910万元，粮补兑付工作共5039户252万元已顺利完成。

八、加强内部建设。一是深入基层检查指导；二是加强调查研究了解掌握各项存款增减变化原因，并制定应对措施；三是加强基础建设，严格管理；四是强化部内人员的业务素质，不断提高管理水平。

九、2009年工作计划：

一、抓好资金组织工作，积极占领存款市场。加强对资金市场的信息收集，善于发挥人熟，地熟，情况熟的优势，扎扎实实地做好吸储公关工作，发展和巩固黄金客户群体，建立较为稳定的客户群，做到全面覆盖。积极吸收低成本存款，优化存款结构。

二、加强组织员工的学习培训工作，提升综合素质和服务水平。认真学习银行业协会及省联社进出环境要求，真正把客户利益放在首位，确立客户需要什么，我就提供什么的营销理念。以市场为导向、以客户为中心开展工作。要在服务观念、服务环境、服务层次上做文章，给客户带来超值享受，同时建立良好的服务质量管理体系，对各项服务进行高效、细致的学习培训管理，使服务走向标准化，系统化，科学化。

三、运用新技术，加快网络化服务。近阶段，我们农信社电子化进程也在不断加快，省内通存通兑业务现已开通，正处于试运行阶段；银行卡业务省联社已向各市采纳卡样入卡名，在尽快开展使用农信社的信用卡的同时，做好学习培训，售后服务及产品升级换代工作，努力推出能代表自身特色的精品业务，树立安全，稳健，优质的名牌形象，增强吸引力和亲和力。

四、广泛开展代理保险业务。利用刚强优势来开展各种代理业务来扩大收入，积极为企、事业单位代发职工工资，代收水、电费及前台各类保险业务，从多方面多渠道来增加中间业务收入。

五、强化风险意识，提升管理质量。一是现在是网络上线初级阶段，对大额支付和异地取现必须按操作程序进行授权取现；二是银行卡风险。银行卡业务对我们农村信用社说是一项全新事物，因此在操作过程中，要采取有效防范手段，防范制度风险，操作风险和道德风险。

2009年的目标已经确定，我们所面临的任务光荣而艰巨，让我们在联社的正确领导下，在银监部门、人民银行的监管指导下，在社会各界的关心支持下，统一思想，理清思路，知难而进，真抓实干，使新业务工作再上新台阶，为我区联社的不断发展壮大做出更大的贡献。

银行业务管理部工作总结篇二

一、明确工作重点，制定考核措施，加大奖罚力度。

一是新年上班的第一天，联社立即召开了社务工作会议，结合市办事处开年工作部署和业务经营形势，把组织存款放在了各项工作的首位，自我加压，挖掘潜力，并将任务层层分解到社、到岗、到人。为确保“计划”的落实，从总体考核上，根据全辖实际，联社建立了业务考核机制,对各社存款指标计划实行全年制定,按月分解,逐月考核。对当月存款额低于计划指标10%，处罚该社领导班子成员月全额工资的10%，对当月存款额低于计划指标30%或出现负增长，扣发该社全员工次总额的50%；对连续存款三个月存款负增长，扣发该社主任月全额工资，员工计发月工资总额的50%；对连续半年存款额仍处于负增长，该社主任自动引绺辞职。同时，对超额完成存款计划指标的按比例给予一定的奖励工资。

二是积极开发系统客户，组织基本账户，为我社组织资金工作开创了新的局面，在组织资金上，我社针对目前增存难的严峻形势，在年初就召开理、监事会,要求抓自然、流动客户，以营销和服务来增强吸纳力；抓市场空白点，以敏锐的目光发现新的资源，来提高增存的辐射力。

二、积极开展代办业务，进一步推进保险的代理工作，拓展组织资金渠道。

2009年，在联社领导的正确指导下，我们紧紧围绕年初下达的工作目标，结合年初制定的工作方案，认真贯彻各级会议重要讲话精神，以拓展中间业务为重点，以增加中间业务收入为中心，大力发展代理保险业务，针对开办代理保险业务发展步伐一直不快，规模一直不大的现状，我联社更新观念，与业务工作同部署，同安排，同检查，通过员工的不懈奋斗，提高了对中间业务重要性的认识。

今年我区联社与四家保险公司签订了代理保险的协议，并正式开办了代理“安贷宝借款人身意外伤害保险”业务，通过不懈的努力，取得突破性进展，截止2009年末保费收入52万元，带来相应手续费收入万元.同时，我们强化培训，对营销人员进行培训，并组织营销人员参加兼业保险代理人资格考试，目前我区已有20人取得了兼业保险代理人资格证书。为积极有效运作，我区联社还先后印发与出台了《代理保险业务操作规程》、《代理保险业务管理办法》以及《盘锦市兴隆台区农村信用合作联社代理保险风险管理制度》等制度办法，明确了操作程序，规范操作行为。

三、全力抓好“服务创优工程”建设，提高服务质量。上半年，我们继续积极开展优质文明服务、微笑服务、站立服务和限时服务，以东兴信用社为点，发挥优质文明服务金牌单位的辐射作用，以点带面，以建立高素质的职工队伍为出发点，着力做好职工的良好道德风尚的建设，以抓好文明服务礼貌待客出发，以满腔的热情和真诚的爱心赢得用户。树立“窗口”形象，以服务留储户、以热情引存款，使“优良的服务是最具说服力的形象宣传，今天的服务就是明天的市场”这一道理变成每个信合员工的自觉行动，优质文明服务永无止境，重在坚持，贵在落实。负债部要求各社广泛征求客户意见和建议，解决服务工作中存在的问题，确保规范化服务标准落实到每一个工作环节，做到上下统一，达到标准化、规范化、制度化。

四、做好反假货币宣传工作。7月26日兴隆台区农村信用联社组织人员在中兴公园门前设立宣传咨询台，以“迎奥运、净化人民币流通环境”为宣传口号，进行反假货币宣传，发放宣传资料，广泛宣传反假知识，出动人员10余人次，共发放宣传资料500余份，接受群众咨询60余人次。

五、抓好员工培训，提高员工综合素质。

今年，我们根据《员工分制考核末尾淘汰实施办法》在实施奖惩措施的基础上，针对综合网络上线，通过笔试、现场考试、现场出成绩等方式，从政治思想、优质服务、业务技能、会计核算等方面入手，全面提高员工综合素质。

六、防范风险，加大稽核检查力度，推进防险创安工程。

储蓄会计核算是业务经营的事故多发区域，因此要常抓不懈。2009年，我区联社对储蓄会计核算又做了统筹安排，围绕储蓄业务对全区员工以会代训，认真学习《储蓄业务风险防范》实用手册，在业务上线前不惜余力地抓好14个储蓄所、柜的核算和服务工作。确保储蓄核算全年无差错、无事故。通过加大储蓄核算和优质服务检查力度，进一步发现问题，解决问题，完善内控制度和服务设施，促使储蓄核算和文明优质服务双丰收，为信用社的各项工作健康有序开展提供前提保障。

七、财政涉农资金金融服务工作，确保财政涉农资金安全、顺利发放到户，并成立财政涉农资金增存及服务工作领导小组，由一把手亲自挂帅，对财政涉农资金增存服务工作进行督办，使广大农民对农村信用社产生了信赖感，其中涉农资金账户余额1910万元，粮补兑付工作共5039户252万元已顺利完成。

八、加强内部建设。一是深入基层检查指导；二是加强调查研究了解掌握各项存款增减变化原因，并制定应对措施；三是加强基础建设，严格管理；四是强化部内人员的业务素质，不断提高管理水平。

九、2009年工作计划：

一、抓好资金组织工作，积极占领存款市场。加强对资金市场的信息收集，善于发挥人熟，地熟，情况熟的优势，扎扎实实地做好吸储公关工作，发展和巩固黄金客户群体，建立较为稳定的客户群，做到全面覆盖。积极吸收低成本存款，优化存款结构。

二、加强组织员工的学习培训工作，提升综合素质和服务水平。认真学习银行业协会及省联社进出“环境”要求，真正把客户利益放在首位，确立“客户需要什么，我就提供什么”的营销理念。以市场为导向、以客户为中心开展工作。要在服务观念、服务环境、服务层次上做文章，给客户带来超值享受，同时建立良好的服务质量管理体系，对各项服务进行高效、细致的学习培训管理，使服务走向标准化，系统化，科学化。

三、运用新技术，加快网络化服务。近阶段，我们农信社电子化进程也在不断加快，省内通存通兑业务现已开通，正处于试运行阶段；银行卡业务省联社已向各市采纳卡样入卡名，在尽快开展使用农信社的信用卡的同时，做好学习培训，售后服务及产品升级换代工作，努力推出能代表自身特色的“精品业务”，树立安全，稳健，优质的名牌形象，增强吸引力和亲和力。

四、广泛开展代理保险业务。利用刚强优势来开展各种代理业务来扩大收入，积极为企、事业单位代发职工工资，代收水、电费及前台各类保险业务，从多方面多渠道来增加中间业务收入。

五、强化风险意识，提升管理质量。一是现在是网络上线初级阶段，对大额支付和异地取现必须按操作程序进行授权取现；二是银行卡风险。银行卡业务对我们农村信用社说是一项全新事物，因此在操作过程中，要采取有效防范手段，防范制度风险，操作风险和道德风险。

2009年的目标已经确定，我们所面临的任务光荣而艰巨，让我们在联社的正确领导下，在银监部门、人民银行的监管指导下，在社会各界的关心支持下，统一思想，理清思路，知难而进，真抓实干，使新业务工作再上新台阶，为我区联社的不断发展壮大做出更大的贡献。

银行业务管理部工作总结篇三

1、流动性风险管理。

实现目标：在符合监管要求的基础上，能准确、全面计量和监测流动性风险状况，能针对不同情景进行压力测试，能根据客户行为、业务发展变化及战略规划实现动态的流动性风险监测与控制，并制定应急计划及应急计划的测试和评估，据此调整资产负债业务流动性期限结构。

实现功能：

（1）能随时准确计算所有流动性监管指标（包括流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、净稳定资金比例、流动性覆盖率、超额备付金率、存贷比、最大十户存款比例、经调整资产流动性比例等）。能实现基于不同情况的任意时点指标的动态预测与分析，即能够实现主动管理手段的动态试算功能，在现有资产负债缺口情况下，调整某资产或负债业务规模及期限结构对现有指标影响的随时测算。实现单体和合并两种口径。

（2）设置流动性风险限额，包括现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额等，并能预警和提出防范措施。

（3）实现多层级压力测试情景和多因素压力测试因素分析，综合外部环境及自身因素灵活进行整体或专项压力测试。情景或事件包括但不限于：资产快速增长，负债波动性显著增加；资产或负债集中度上升；负债平均期限下降；批发或零售存款大量流失；批发或零售融资成本上升；难以继续获得长期或短期融资；期限或货币错配程度增加；多次接近内部限额或监管标准；表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加；银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化；交易对手要求追加额外抵（质）押品或拒绝进行新交易；代理行降低或取消授信额度；信用评级下调；股票价格下跌；出现重大声誉风险事件等。

（4）梳理流动性资产，根据流动性风险偏好，考虑压力情景的严重程度和持续时间、现金流缺口、优质流动性资产变现能力等因素，按照审慎原则确定优质流动性资产的规模和构成，并实时监控剩余可用流动性资产和已质押流动性资产的到期情况。

（5）每日计算各个设定时间段的现金流入、流出及缺口；有效计量、监测正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口、风险缓释后现金流缺口及表外理财业务流动性期限缺口等，监测交易对手风险台账。

（6）对在正常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、优质流动性资产、重要币种流动性风险及市场流动性等进行分析和监测。

（6）对流动性风险应急计划进行测试和评估，根据各种应急情景，列明应急资金来源，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性。

（7）对大额资金流动进行实时监测和控制。

（8）进行结构流动性管理，对投融资业务进行合理布局，减少期限错配对流动性造成的影响。

（9）对客户行为进行合理分析、预测与假设。客户行为模型包括但不限于活期存款沉淀率、智能存款沉淀率、沉淀周期、提前还款、提前支取、续贷、展期、定期滚存等，需基于数据现状分析建模型，并提出具体的模型构架、设置及验证等方案及根据客户行为对相关统计分析的修正方案。

（10）对资产和负债所有业务的稳定性进行分析。（11）计算流动性风险对资本充足的影响。

2、利率风险管理。

实现目标：通过数据梳理，加强对重定价缺口、净利息收入、市值和久期的分析，分别从会计和经济价值的视角真实反映当前的利率风险状况，并对利率风险进行有效控制，从而实现净利息收入的稳定增长。

实现功能：

（1）能随时自动计算各种利率风险监管指标，包括单体和合并口径。

（2）建立利率风险的识别、计量、评估和分析方法。（3）能准确分析、预测利率走势。

（4）设置利率风险限额，并能预警和提出防范措施。（5）根据既有或预期业务状况、业务发展战略、资产负债总量及结构变化以及利率风险特征建立不同情景下的压力测试、静态/动态情景模拟及净利息收入/净现值模拟等的框架、逻辑、方法和影响评估；压力测试需覆盖所有实质性风险源，并在利率风险管理政策、程序和限额时将压力测试结果纳入考虑。

（6）结合压力测试结果建立应急预案，并对应急预案进行测试和评估。

（7）收入模拟的分析维度涵盖机构、币种、产品、条线等多种维度，同时可对维度进行自由组合，根据不同利率情景和不同业务假设情景，准确计量指定时期内的净利息收入，可每天自动生成，也可按需生成。

（8）久期分析，分析利率波动对经济价值（经济价值用于评估银行的盈利能力）的影响。

（9）基于利率平移、利率非对称变化、历史利率等多种利率情景和新增业务假设情景、业务预算情景、业务到期策略情景等不同情景的收益和风险的预测。

（10）计算利率风险对资本充足的影响。

（11）能够实现主动管理手段的动态试算功能，即在现有资产负债缺口情况下，调整某项资产或负债业务规模及期限结构或采取表外衍生工具时对现有利率风险指标影响的随时测算。

3、汇率风险管理。

对汇率风险进行有效识别、计量，分析外汇敞口及潜在损失，建立汇率风险管理日常监测和限额管理，提供多种管理策略与工具，进行汇率风险情景模拟分析。

4、日间头寸管理。 实现目标：通过合理安排、调配、运用资金，在保证流动性、安全性的前提下，实现资金效益最大化。

实现功能：

（1）资金头寸统计分析，包括大额到期情况，资金流入流出分析情况、资金头寸占用情况等。

（2）资金计划申报，t-1日分支机构录入资金计划，头寸管理部门对t日的资金流入流出进行控制管理。

（3）能实时资金头寸匡算及资金头寸执行对比分析。（4）头寸限额管理。

（5）能进行资金头寸监控与预警。

5、资产负债业务分析及业务计划管理。

（1）支持按业务条线、部门、地区、管理机构、客户经理、客户等维度，对表内外各产品、科目的时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（2）支持按表内外科目、产品，对全行的时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（3）支持对全行（或各业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户）单个或多个产品与科目按期限对业务时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（4）能实现对业务盈利的归因性分析，由于业务规模、外部定价、内部定价、资产质量、客户行为、市场环境等因素对时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、及其他盈利指标的影响进行分析与对比。

（5）支持根据存量业务明细，指定业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户，分析预测各产品或科目在未来指定时点或指定时间段内的时点余额、日均余额、收支、收益率、风险资产占用等情况。

（6）支持通过条件输入进行场景模拟，包括但不限于宏观经济金融环境与政策变化、客户行为变化、业务发展变化等情形引起的存量与增量业务在规模、结构、价格、期限等方面的变化，试算全行（或各业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户）在未来某一时间段内各产品、各科目的时点余额、日均余额、收益、收益率、风险资产占用、净息差、净利差、资产收益率、资本收益率、成本收入比等要素的影响。并能进行多种场景下的结果对比分析。

（7）支持按业务条线、部门、地区、管理机构、客户经理、客户等维度，根据存量业务及收益水平，预测分析在未来一段时间不同业务的盈亏平衡点指导利率及保持一定收益水平下的盈亏平衡指导利率，计算分析不同业务的固定成本、变动成本，在达到盈亏平衡点或一定收益水平下各项业务需实现的规模。

（8）支持通过条件输入进行场景模拟，包括但不限于宏观经济金融环境与政策变化、客户行为变化、业务发展变化等情形引起的存量与增量业务在规模、结构、价格、期限等方面的变化，试算分析在未来一段时间盈亏平衡点指导利率及保持一定收益水平下的盈亏平衡指导利率，计算分析不同业务的固定成本、变动成本，在达到盈亏平衡点或一定收益水平下各项业务需实现的规模。

（9）按产品性质、业务属性和特点，区分主动负债和被动负债，建立主动负债统计标准，建立被动负债利率敏感程度划分标准，对不同利率敏感性的产品分类。

（10）能实时计算mpa监管指标，并实现动态试算功能，通过调整某项资产或负债业务规模，对mpa监管指标的影响进行随时测算。

银行业务管理部工作总结篇四

2009年，盘锦市兴隆台区负债部在市办事处、联社党委的领导下，以省联社负债管理工作的总体指导思想为主导，以科学发展观为统领，以各项储蓄制度的落实为基础，抓主抓重，“围绕中心、服务大局；促进合规、规化内控；创新提高、稳步发展”，全面推进“二项指标，四项工程”经过全部人员的努力，各项工作完成如下：

一、明确工作重点，制定考核措施，加大奖罚力度。

一是新年上班的第一天，联社立即召开了社务工作会议，结合市办事处开年工作部署和业务经营形势，把组织存款放在了各项工作的首位，自我加压，挖掘潜力，并将任务层层分解到社、到岗、到人。为确保“计划”的落实，从总体考核上，根据全辖实际，联社建立了业务考核机制,对各社存款指标计划实行全年制定,按月分解,逐月考核。对当月存款额低于计划指标10%，处罚该社领导班子成员月全额工资的10%，对当月存款额低于计划指标30%或出现负增长，扣发该社全员工次总额的50%；对连续存款三个月存款负增长，扣发该社主任月全额工资，员工计发月工资总额的50%；对连续半年存款额仍处于负增长，该社主任自动引绺辞职。同时，对超额完成存款计划指标的按比例给予一定的奖励工资。

二是积极开发系统客户，组织基本账户，为我社组织资金工作开创了新的局面，在组织资金上，我社针对目前增存难的严峻形势，在年初就召开理、监事会,要求抓自然、流动客户，以营销和服务来增强吸纳力；抓市场空白点，以敏锐的目光发现新的资源，来提高增存的辐射力。

www.【范文网】

二、积极开展代办业务，进一步推进保险的代理工作，拓展组织资金渠道。

2009年，在联社领导的正确指导下，我们紧紧围绕年初下达的工作目标，结合年初制定的工作方案，认真贯彻各级会议重要讲话精神，以拓展中间业务为重点，以增加中间业务收入为中心，大力发展代理保险业务，针对开办代理保险业务发展步伐一直不快，规模一直不大的现状，我联社更新观念，与业务工作同部署，同安排，同检查，通过员工的不懈奋斗，提高了对中间业务重要性的认识。

今年我区联社与四家保险公司签订了代理保险的协议，并正式开办了代理“安贷宝借款人身意外伤害保险”业务，通过不懈的努力，取得突破性进展，截止2009年末保费收入52万元，带来相应手续费收入5.6万元.同时，我们强化培训，对营销人员进行培训，并组织营销人员参加兼业保险代理人资格考试，目前我区已有20人取得了兼业保险代理人资格证书。为积极有效运作，我区联社还先后印发与出台了《代理保险业务操作规程》、《代理保险业务管理办法》以及《盘锦市兴隆台区农村信用合作联社代理保险风险管理制度》等制度办法，明确了操作程序，规范操作行为。

三、全力抓好“服务创优工程”建设，提高服务质量。上半年，我们继续积极开展优质文明服务、微笑服务、站立服务和限时服务，以东兴信用社为点，发挥优质文明服务金牌单位的辐射作用，以点带面，以建立高素质的职工队伍为出发点，着力做好职工的良好道德风尚的建设，以抓好文明服务礼貌待客出发，以满腔的热情和真诚的爱心赢得用户。树立“窗口”形象，以服务留储户、以热情引存款，使“优良的服务是最具说服力的形象宣传，今天的服务就是明天的市场”这一道理变成每个信合员工的自觉行动，优质文明服务永无止境，重在坚持，贵在落实。负债部要求各社广泛征求客户意见和建议，解决服务工作中存在的问题，确保规范化服务标准落实到每一个工作环节，做到上下统一，达到标准化、规范化、制度化。

四、做好反假货币宣传工作。7月26日兴隆台区农村信用联社组织人员在中兴公园门前设立宣传咨询台，以“迎奥运、净化人民币流通环境”为宣传口号，进行反假货币宣传，发放宣传资料，广泛宣传反假知识，出动人员10余人次，共发放宣传资料500余份，接受群众咨询60余人次。

五、抓好员工培训，提高员工综合素质。

今年，我们根据《员工分制考核末尾淘汰实施办法》在实施奖惩措施的基础上，针对综合网络上线，通过笔试、现场考试、现场出成绩等方式，从政治思想、优质服务、业务技能、会计核算等方面入手，全面提高员工综合素质。

六、防范风险，加大稽核检查力度，推进防险创安工程。

储蓄会计核算是业务经营的事故多发区域，因此要常抓不懈。2009年，我区联社对储蓄会计核算又做了统筹安排，围绕储蓄业务对全区员工以会代训，认真学习《储蓄业务风险防范》实用手册，在业务上线前不惜余力地抓好14个储蓄所、柜的核算和服务工作。确保储蓄核算全年无差错、无事故。通过加大储蓄核算和优质服务检查力度，进一步发现问题，解决问题，完善内控制度和服务设施，促使储蓄核算和文明优质服务双丰收，为信用社的各项工作健康有序开展提供前提保障。

八、加强内部建设。一是深入基层检查指导；二是加强调查研究了解掌握各项存款增减变化原因，并制定应对措施；三是加强基础建设，严格管理；四是强化部内人员的业务素质，不断提高管理水平。

九、2009年工作计划：

一、抓好资金组织工作，积极占领存款市场。加强对资金市场的信息收集，善于发挥人熟，地熟，情况熟的优势，扎扎实实地做好吸储公关工作，发展和巩固黄金客户群体，建立较为稳定的客户群，做到全面覆盖。积极吸收低成本存款，优化存款结构。

二、加强组织员工的学习培训工作，提升综合素质和服务水平。认真学习银行业协会及省联社进出“环境”要求，真正把客户利益放在首位，确立“客户需要什么，我就提供什么”的营销理念。以市场为导向、以客户为中心开展工作。要在服务观念、服务环境、服务层次上做文章，给客户带来超值享受，同时建立良好的服务质量管理体系，对各项服务进行高效、细致的学习培训管理，使服务走向标准化，系统化，科学化。

三、运用新技术，加快网络化服务。近阶段，我们农信社电子化进程也在不断加快，省内通存通兑业务现已开通，正处于试运行阶段；银行卡业务省联社已向各市采纳卡样入卡名，在尽快开展使用农信社的信用卡的同时，做好学习培训，售后服务及产品升级换代工作，努力推出能代表自身特色的“精品业务”，树立安全，稳健，优质的名牌形象，增强吸引力和亲和力。

四、广泛开展代理保险业务。利用刚强优势来开展各种代理业务来扩大收入，积极为企、事业单位代发职工工资，代收水、电费及前台各类保险业务，从多方面多渠道来增加中间业务收入。

五、强化风险意识，提升管理质量。一是现在是网络上线初级阶段，对大额支付和异地取现必须按操作程序进行授权取现；二是银行卡风险。银行卡业务对我们农村信用社说是一项全新事物，因此在操作过程中，要采取有效防范手段，防范制度风险，操作风险和道德风险。

2009年的目标已经确定，我们所面临的任务光荣而艰巨，让我们在联社的正确领导下，在银监部门、人民银行的监管指导下，在社会各界的关心支持下，统一思想，理清思路，知难而进，真抓实干，使新业务工作再上新台阶，为我区联社的不断发展壮大做出更大的贡献。

共2页,当前第2页12

银行业务管理部工作总结篇五

第一章、资产管理

1.1.资产管理理论

(一)真实票据理论

一、理论背景：真实票据论是在18世纪英国银行管理经验基础上发展起来的。

二、基本观点：

1.短期商业周转贷款：银行贷款的资金主要来自于流动性很强的活期存款，因此为应付存款人难以预料的提存，就一定要保持资金的高度流动性，所以贷款应该是短期的、工商企业周转性贷款。 2.3.自偿性：贷款必须以商业行为为基础，以真实的票据为抵押，这些票据到期后会形成资金自动偿还，因此也叫做自偿性贷款理论。

不发放不动产抵押贷款和消费贷款、长期设备贷款等，即使发放也必须限定在银行的自由资本和现有储蓄存款的范围内。

三、优点：

1.2.3.1.2.3.第一次明确了商业银行稳健经营和资金配置的重要原则。 强调了资金运用受制于资金来源的性质和结构。

强调了银行应该保持资金的高度流动性，确保经营安全。

未考虑到短期存款的沉淀部分和长期存款比重的上升，忽略了银行资金来源的潜力，配置太多的资金在盈利性较低的短期商业贷款上，降低了盈利性。

资金运用限定在狭窄的范围内，不利于经济的长期发展和银行发展、分散风险。真实票据为抵押的商业贷款自偿性是相对的，易受经济周期波动影响，有违约风险。

四、缺点：

(二)资产转换性理论

一、理论背景：20世纪提出，一战以后，西方迅速恢复经济，国家大量发行公债，银行也逐步把资金部分转移到购买政府债券上去了。

二、基本观点：

1.2.银行保持流动性的关键不在于贷款期限的长短，而在于银行持有的资产的变现能力。

在保持银行流动性的基础上，可以拓宽资产运用的范围，商业银行的资产不一定局限于自偿性贷款，可以讲一部分分布在需要款项时可以立即出售的证券资产上。

三、优点：突破了商业贷款管理理论对银行资产运用的狭窄局限，使得银行在注重流动性的同时资产范围显著扩大，业务经营更加灵活多样。

四、缺点：没有考虑到经济景气状况的影响。

1.2.一旦出现萧条，证券行市大跌，人们竞相抛售证券的时候，银行会受到损失。 片面的强调证券转手，一定程度上忽略了证券的真实资产质量。

(三)预期收入理论

一、理论背景：1940s二战后，随着美国经济恢复和发展，股利消费的经济政策对生产企业的设备更新提出要求，中长期贷款需求增长很快，而且贷款回收前景好。

二、基本理论：

1.2.商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，不再与贷款的自偿性和资产的可转换性，而在于借款人未来的预期收入。

贷款期限并非一个绝对的控制因素，只要贷款的偿还有未来的现金流保障，银行按照贷款的期限进行组合，使得资金的回流呈现可以控制的规律性，同样可以保证流动性。

三、优点：

1.2.依据借款人的预期收入来判断资金运用的方向，突破了传统的资产管理理论根据资产的期限、自偿性和可转换性来决定资金运用的做法。

为银行拓宽了盈利性的新的业务提供了理论依据，使得银行开始向长期性经济活动大量渗透，促进资产业务的多样化。

四、缺点：

1.2.银行将资产经营建立在对借款人未来收入的预测基础上，缺乏可靠性。

尤其在长期放款和投资中，不确定性增加，借款人的经营状况可能发生变化，未来的偿付能力可能小于预期。

1.2.资产管理方法

一、资金集中法：不论银行的资金来源如何，将各种资金集中，按照资产流动性的不同配置到不同资产上去，同时尽量考虑盈利性的需要，尽可能降低高流动性资产。

二、资金分配法：

1.2.原理：按照资金来源的流动性强弱来确定资金的分配顺序和数量，使得各种资金来源的周转率与相应的资产期限相适应，做到银行资产与负债的偿还期保持高度的对称关系。 负债流动性的划分标准： 1)2)资金来源的周转率

对其法定准备金率的高低：周转速度快，法定准备金率高，资金稳定性就较弱，那么这类资金就分配给流动性较强的资产项目。

三、线性规划法

1.2.定义：直接利用运筹学方法解决资产分配问题的管理科学方法，解决在一些变量受到约束时，现行函数值如何取得最优的问题。 四个步骤： 1)2)3)4)建立模型目标函数。

选择模型中的变量建立函数式。确立约束条件。

在股东财富最大化的前提下求该目标函数的最佳资产组合解。

第二章、负债管理理论

一、理论背景：20世纪60年代开始的金融创新中发展起来的理论，西方各国对商业银行实行严格的利率管制，以及直接融资的发展，使得银行面临资金来源紧缺和流动性的巨大压力，不得不从货币市场引进资金来保证资产流动性的要求。

二、基本理论：

1.2.负债管理的核心：负债不是既定的，而是可以由银行主动扩张的，资金的来源是可以控制的，而不是像资产管理理论中认为资金来源是银行经营管理的外生变量。

银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理，即向外主动借款来保持流动性。

三、负债管理方法：

1.2.储备头寸负债管理：以增加短期负债向银行有计划的提供流动性的管理方式。 贷款头寸的负债管理： 1)2)

四、优点：

1.2.商业银行负债管理开创了保持商业银行流动性的新途径，进一步扩大了商业银行业务规模和范围。

银行的流动性和盈利性的矛盾得到协调，使传统的流动性为先的经营理念变为流动性、安全性和盈利性并重，增强了银行的主动性和灵活性，提高了银行的资产盈利水平。

五、缺点：

1.2.3.提高了银行的融资成本。

因为金融市场的变幻莫测而增加了经营风险。忽视自由资本的补充，不利于银行稳健经营。通过不同利率从市场上借入资金来扩大银行贷款。

通过增加银行负债的平均期限以减少存款的可变性，从而降低银行负债的不确定性。

第三章、资产负债联合管理理论

3.1.总论

一、理论背景：

1.2.3.负债管理思想被商业银行普遍接受之后，出现了金融创新的浪潮，利率限制实际上被突破。 西方各国纷纷取消利率管制，金融自由化浪潮兴起，市场利率波动大，风险扩大。

利率风险是使银行开始把目标转向如何通过协调负债和资产的关系来保持净利息正差额和控制正的自由资本净额。

二、基本思想：

1.2.该理论认为商业银行应根据资产负债的内在联系，对其持有的资产负债类型、数量及其组合进行综合性协调和管理，实现安全性、流动性和盈利性的统一和均衡。 商业银行负债管理的方法主要是缺口管理和资产负债比例管理法。1)2)缺口管理是指根据期限或者利率等指标，将资产和负债分成不同的类型，然后对同一类型的资产和负债之间的差额进行分析，实现合理的搭配。

资产负债比例管理指通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监督和

管理。

3.2.融资缺口管理

一、资金缺口管理指商业银行管理者根据利率的变化预测，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，从而保证银行收益的稳定或增长。

二、银行调整资产负债结构所运用的工具主要是银行在短期内有自动控制权的资产和负债，如联邦资金、回购协议、大额定期存单、可变利率放款等。

三、资金缺口管理法诞生于20世纪70年代，是目前商业银行资产负债管理中应用广泛的管理利率风险的方法之一。它分为两种： 1.2.保守性的，即努力是银行的利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额接近于0，从而把利率风险降到最低线，保持银行收益的稳定性。

主动型的，即银行根据利率预测，在利率的周期性变化中积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，从而获得更大的收益。主动型差额管理的结果不仅取决于利率变化的方向，同时也取决于未来利率的不确定性。

四、资金缺口管理方法不同于其他管理方法，他认为决定资产负债内在联系的关键因素是利率，主张把管理的重点放在根据不同利率特点确定的差额上，并根据利率周期的变化，及时的调整各种利率类型资产和负债的规模组合，从而使资金缺口管理具有更大的灵活性和应变能力。

五、资金缺口管理方法的缺陷主要有：

1.2.3.4.在确定利率敏感性资产和负债的时间标准问题是，银行选取多长时间作为规定利率敏感性的标准，这在商业银行实际业务经营中十分重要，但也难以确定。 银行能否预测利率变化的方向、大小和范围。

银行能否灵活的调整资产负债结构受到很多因素的限制，银行不一定能够及时调整差额。银行的利率风险和信用风险难以权衡，利率风险的降低很有可能带来更大的信用风险。

六、综上所述，资金缺口管理虽然并不完美，但却更接近商业银行资产负债结构的实际，它能够抓住沟通资产与负债的联系的关键因素-利率，以部分带动全部，根据市场情况的变化，采取积极有效地经营措施，使资金缺口管理更富有灵活性、准备性和严密性。

(一)利率敏感性资产与负债

一、利率敏感性资产与负债也称浮动利率或可变利率资产与负债，是指在一定时期内根据协议按市场利率重新定价的资产或负债。

二、可变利率主要有同业拆借利率、国库券利率、银行优惠贷款利率和可转让定期存单利率等，从广义上看还应该包括其未来现金流会随着市场利率而改变的各项资金项目。

三、利率敏感性资产用可供选择的货币市场基准利率作为定价基础，加上风险、期限等溢价。对确定为利率敏感性资产的项目，重新定价的频度由各银行自行掌握，如半年一次或每季度一次。

四、利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额被称为融资缺口。敏感性比率是融资缺口的另一种表达，他是利率敏感性资产和利率敏感性负债的比例关系。1.融资性缺口有零缺口、正缺口和负缺口三种状态，1)2)3)2.当融资性缺口为0时，敏感性比率为1 当融资性缺口为正时，敏感性比率大于1 当融资性缺口为负时，敏感性比率小于1 当正缺口时，利率敏感性资产大于利率敏感性负债，处于利率敞口的该部分资金使得银行在利

率下降时受损，在利率上升时获利。3.4.当银行资金处于零缺口时，利率敏感性资产等于利率敏感性负债，利率风险处于免疫状态 当负缺口时，利率敏感性资产小于利率敏感性负债，利率敞口的该部分资金使得银行在利率上升时受损，在利率下降时获利。

五、如果银行有能力预测市场利率波动的情况，并且预测是准确的，银行的资产负债管理人员完全可以主动利用利率敏感性资产与利率敏感性负债的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略，获取更高的收益率。若果银行难以准确预测利率走势，采取零缺口资金配置策略显得更为安全，因为在利率敏感性资产与利率敏感性负债配平的状态下，无论利率上升或者下降，银行的收益都是稳定的。

3.3.资产负债比例管理

一、商业银行资产负债综合管理出现于20世纪70年代末80年代初，由于利率自由化，市场利率波动频繁，风险扩大，单一的资产管理和负债管理已不再适应商业银行经营的要求，资产负债管理理论应运而生。

二、该理论认为商业银行应根据资产负债的内在联系，对其持有的资产负债类型、数量及其组合进行综合性协调和管理，实现安全性、流动性和盈利性的统一和均衡。

三、商业银行资产负债管理的方法主要是缺口管理和资产负债比例管理法。

1.2.前者是指根据期限或利率等指标，将资产和负债分成不同的类型，然后对同一类型的资产和负债之间的差额进行分析，实现合理的搭配。

后者是指通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监控和管理。

银行业务管理部工作总结篇六

资产负债部学习心得

在资产负债部两个月的学习实践转眼间就已结束，由于之前从事信用卡相关工作，所以对资产负债业务知之甚少。但短短两个月的学习和了解，尤其是资产负债部各位领导和老师的教导，显得弥足珍贵，也使我对资产负债部的工作有了进一步的认识和看法。

第一、对资产负债业务的学习。

首先学习了《资产负债管理专业岗位合规手册》，首先从宏观上整体了解我们资产负债专业的岗位设置和工作职责，使我对资产负债专业有了一个大致的认识，知晓具体工作岗位资金配置、经济资本管理、资产负债检测与分析、信贷计划管理、现金及资金产品管理、人民币资金调拨、外汇资金调拨、资金交易、文档管理、流动性风险管理、利率管理、综合制度管理、《业务操作指南》管理、票据融资管理、票据系统管理。学习的同时做到心中有数。

广义上的资产负债管理是指商业银行按一定的策略进行资金配置，实现流动性、安全性和盈利性的目标组合。狭义的资产负债管理主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的目标净利息收入，或者通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行正的净值。

以上都是书本上对银行资产负债业务的概括，结合两个月的学习通俗来讲资产负债就是把银行有限的资金配置进行优化，并结合国家利率政策进行利率调整。有意思的是，近期我翻阅了一些关于国际关于资产负债业务的做法，西方国家，在资产负债工作中由于注重利率的管理工作。因为西方国家的利率是由市场来调节的。而我国是有政府政策来主导的，所以在利率管理上，我感受到了一些差别。近期国家对利率逐步的放开，相信不远的将来，我国的商业银行资产负债在利率管理方面会逐渐向国际靠拢。

第二、对省行资产负债部的领导及老师的精神的传承 说实话来资产负债部之前对资产负债部的业务职能是根本不了解，来之前总有些忐忑。但见到 和 的第一眼就发担心是多余的。印象很深刻，到资产负债部第一天，和 就分别向我们介绍了资产负债的业务及各位老师的职责。让我迷糊的脑袋顿时有了学习的思路。而之后工作的日子里，在、老师、老师以及 老师的悉心教导下，我对资产负债工作的认识逐渐丰富起来。另一方面，各位老师的工作精神和态度指的我们年青一代学习。每天 老师都在8点左右登陆 看各分行的大额资金预测预报，做好请款的准备工作，而且在周末我们大学习集中学习期间，也碰到 在办公室里学习业务知识。这种工作和学习的态度和状态让我触动很大。

幸运的是，实习期间 老师出差学习，我有幸在人民币资金调拨岗位实践，深刻理解此岗位的重要意义。即综合平衡全行各项人民币资金头寸，确保全行在各级机构、各个时段、各项

备付金保持全方位支付能力，确保全行各级机构的人民银行备付金账户的安全性和有效性等等。

第三、资产负债工作在日常工作中的作用

在资产负债部的时间里，我们不仅仅学习到了理论知识，也参与到实际业务中来。总行 来我行进行调研，在座谈会期间，有数家支行行长进行发言，讨论的无不和利率相关。多数是关于存贷利差，比如，会间 支行提到 要求提高存款利率。所以，资产负债工作在银行的日常工作息息相关，无论是大额资金的跨行转账还是利率对我行存款的影响，都是密不可分的。

在资产负债部短短的两个月实习时间，除了从书本和资料上学习岗位职责和理论知识外，还从各位老师的身上学习到了恪守严谨的工作态度及为人处世的经验和方法，在此，我仅代表在资产负债部的实习生们向您说一声“谢谢，您辛苦了”。

实习人：

20 年 月 日

银行业务管理部工作总结篇七

商业银行资产负债管理概述

雷红波

资产负债管理是商业银行为了在可接受的风险水平下实现既定盈利目标，通过前瞻性地选择业务发展方向与策略，对资产负债组合的规模、期限、结构进行主动管理的过程。下文从发展历程、管理内容、管理模式等方面对我国商业银行资产负债管理进行了综合阐述。

一、我国商业银行资产负债管理发展历程

1988年以前，我国商业银行主要采用计划经济模式管理资产负债。1988年，我国采取了收紧银根的宏观经济调控政策，各商业银行出现不同程度的支付困难，少数银行甚至出现现金支付困难。经历此次**，资产负债管理逐渐受到重视，成为银行经营管理重要组成部分。

1994年2月，中国人民银行下发《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》，建立了以资本充足率、存贷比、中长期贷款比例、资产流动性比例、备付金比例、单项贷款比例、拆借资金比例、股东贷款比例、贷款质量9项指标为内容的非现场监管体系，标志着资产负债比例管理模式在我国商业银行全面实施。

1995年5月10日,第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过《中华人民共和国商业银行法》，资本充足率、存贷比、资产流动性比例、单项贷款比例等指标被纳入，成为重要的资产负债管理工具。

1996年，中国人民银行又下发了《关于印发商业银行实行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知》，将监管指标分为监控指标与监测指标，其中监控指标作为对商业银行的硬性要求，监测指标作为指导要求，进一步完善了比例指标体系。

1998年开始，中国人民银行不再对商业银行信贷规模实行指令性控制，各商业银行可在财政部和央行宏观经济政策指导下自主放款，这标志着我国商业银行向主动资产负债管理迈出关键的一步。

2000年，为逐步与国际接轨，我国监管当局开始按照巴塞尔协议规定，引入风险加权资产和资本充足率管理模式。

2004年3月，银监会颁布《商业银行资本充足率管理办法》，积极推进商业银行资本管理。

2009年9月，银监会颁布《商业银行流动性风险管理指引》，对商业银行流动性风险管理体系、方法、技术和监管程序等作了详细的规定；设置存贷比、流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、最大十户存款比例和最大十户同业拆入比例等一系列流动性风险监管指标。

2011年4月，银监会发布了《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，1 / 6

明确了将实施的资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等四大监管工具。

2012年6月，银监会正式发布了《商业银行资本管理办法（试行）》，分别对监管资本要求、资本充足率计算、资本定义、信用风险加权资产计量、市场风险加权资产计量、操作风险加权资产计量、商业银行内部资本充足评估程序、资本充足率监督检查和信息披露等进行了规范,明确了我行商业银行实施新资本监管标准的基本要求和时间安排，同时废止《商业银行资本充足率管理办法》。

2014年2月，银监会颁布《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，将流动性风险指标分为监管指标和监测工具,同时废止《商业银行流动性风险管理指引》。其中，监管指标包括流动性覆盖率、存贷比、流动性比例，监测工具包括资产负债期限错配、融资来源多元化和稳定程度、无变现障碍资产、重要币种流动性风险以及市场流动性等相关指标。

2014年9月，为抑制商业银行月末尤其是季末存款冲时点现象，缓解季末市场流动性压力，银监会、财政部、人民银行联合发布《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》，明确将存款偏离度指标纳入商业银行监管体系。

2015年6月24日，国务院常务会议通过《中华人民共和国商业银行法修正案（草案）》，删除了余额存贷比不得超过75%的规定，将存贷比由法定监控指标转为流动性监测指标。

经过二十多年的变革与完善，我国商业银行逐步形成一套以资本管理、流动性风险管理、利率风险管理、汇率风险管理等为主要内容的资产负债管理体系。

二、资产负债管理内容

资产负债管理的含义较广，站在不同角度，其含义也有所不同。为满足监管要求，并确保银行经营安全性、流动性，实现盈利性，商业银行资产负债管理主要涉及四方面内容：资本管理、流动性管理、利率风险管理、汇率风险管理。尽管信用风险管理广义上也属于资产负债管理范畴，但其更倾向于信贷管理。

（一）资本管理

银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，维持正常经营，为银行的注册、组织营业以及吸入存款前的经营提供启动资金。因此，银行资本的基本含义与一般企业无异，是指资产负债表中资产与负债的差额，通常称为账面资本。但银行作为经营信用的金融企业，必须接受严格监管。从保护存款人利益、增强银行体系安全性等监管角度考虑，监管者提出监管资本概念，由在计算资本充足率时银行资产负债表中满足资本计入标准的构成要素所组成。对于银行而言，资本是有成本的，银行经营者为促进风险、资本、收益相匹配，指导业务发展，又从内部管理角度提出的经济资本概念。

监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。我国《商业银行资本管理办法（试行）》借鉴了巴塞尔ⅱ和巴塞尔ⅲ等国际监管标准，结合国内银行业实际，建立了分层次的资本充足率监管要求，包括：最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0~2.5%的逆周期资本要求；系统重要性银行附加资本要求，为1%；

2 / 6

以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。该办法实施后，系统重要性银行与非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

监管资本要求是商业银行必须满足的，但资本是稀缺资源，其最低成本是出资者最低要求收益率，即资本所有者所要求的最低风险收益率，反映了风险与收益之间的匹配关系。为完善内部资本充足率评估，促进风险、资本、收益相匹配，建立健全以资本和资本回报指导业务发展的经营机制，商业银行经营中提出了经济资本管理，通过差异化的资本配置策略，优化提升资本使用效率，实现经济价值增加值最大化。经济资本管理涵盖资本预算、分配、计量、监控、报告、评价等在内的全过程管理，可从机构、业务条线、客户、产品等多维度开展，涉及经济资本占用（economic capital，简称ec）、风险调整综合收益水平（risk adjusted profit）、经济资本成本（economic capital cost）、风险调整资本收益率或经济资本回报率（risk adjusted return on capital，简称raroc）和经济价值增加值（economic value added，简称eva）等量化指标。

在资本约束下，商业银行资产负债规模及资产配置将受到影响。因此，资本管理的作用就在于通过资本配置和管理促进资产负债优化配置和风险控制，为商业银行及股东带来较高的经济价值增加值。

（二）流动性风险管理

流动性是指资产变现的难易程度。可以想象，当银行因暂时的流行性资金不足，不能满足客户的转账或提现需求，不得不暂时关闭自动提款机，或告知客户改日提款，客户会做出何种反应。如果银行信用受到怀疑，就可能出现挤兑危机，在这种情况下，一旦银行没有充足的现金储备，就会危及其生存，并进一步将风险传染至其他银行，甚至波及整个金融体系。因此，银行作为负债率最高的、经营信用的金融机构，流动性对其至关重要，流动性风险管理也成为了商业银行资产负债管理的一项重要内容。

《商业银行流动性风险管理办法（试行）》将流动性风险定义为“商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险”，要求商业银行对流动性风险实施限额管理，根据业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额，包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额；并提出流动性覆盖率（合格优质流动性资产与未来30天现金净流出量的比例）不低于100%以及流动性比例（流动性资产余额与流动性负债的比例）不低于25%的要求；同时将流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率、存贷比共九项指标纳入流动性风险监测参考指标。

流动性缺口是指资产和负债在其期限结构的每一时点的差值。缺口存在于期限结构的每个时点，这就产生了流动性风险缺口暴露，该风险由银行不能及时筹集资金或融资成本过高所导致的。各个时点的流动性缺口规模并非一成不变，而会随着新项目进入资产和负债持续

3 / 6

变化。站在当前时点看，未来某一特定时间范围内的流动性缺口也各不相同，可能一个月期呈现负缺口（流动性不足），而三个月期却呈现正缺口（流动性充裕）。因此，除了资产和负债需要在数量和期限上相匹配，商业银行还必须以循环滚动方式筹措资金。同时，筹措到多余资金也必须以循环持续的方式进行投资。

商业银行流动性风险管理的核心任务便成为动态、持续协调好流动性供求关系，避免当流动性不足时银行不能立即取得所需的流动资金而造成支付危机，或因过多的流动性供给而降低银行的盈利能力。因此，银行在流动性管理过程中，除了满足外部监管要求和内部流动性需求外，还必须在流动性与盈利性之间做出权衡。

（三）利率风险管理

用于计算金融产品现值的贴现因子是其期限结构中每一时间点的现行市场利率，市场利率变动的不确定性给商业银行造成了损失的可能性，即利率风险。巴塞尔委员会将利率风险定义为：利率变化使商业银行实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性。

从本质上看，利率风险可以分为两类：一类是由于利率变动导致资产负债价值变动的风险；另一类是期权性风险，这类风险存在于像赋有可提前还款条款的贷款等产品中。巴塞尔委员会将利率风险细分为四类：重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权性风险，前三类均直接由利率变动导致。其中：

重新定价风险是最主要的利率风险，产生于银行资产负债重新定价周期(对浮动利率而言)/到期日(对固定利率而言)的不匹配。重新定价风险又称为缺口风险或错配风险。通常把某一时间段内利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的差额称为重新定价缺口或利率敏感性缺口。只要该缺口不为零，则利率变动时，银行则会面临利率风险。

基差风险（basis risk）在国内也称基准风险。当一般利率水平的变化引起不同种类金融工具的利率发生不同幅度变动时，银行就会面临基差风险。即使银行资产和负债的重新定价时间相同，但是只要存款利率与贷款利率的调整幅度不完全一致，银行就会面临此类风险。

收益率曲线风险是由于收益曲线形态发生变化（曲率或斜率发生改变）而对不同期限资产负债产生不同影响，从而对银行净利息收入和资产内在价值造成的不利影响。基于免疫模型的资产负债管理策略仅能对冲收益率曲线平行移动带来的风险，且无法对抗收益率曲线形态变化带来的风险。

期权性风险也称为选择权风险，是指利率变化时，银行客户行使隐含在银行资产负债中的期权给银行造成损失的可能性。如客户在利息下降时以“借新还旧”方式转借较低利率的贷款并提前偿还未到期贷款。

尽管并非所有的利率变化都会对银行造成负面影响，但这种不确定性却带来损失的可能性。因此，利率风险管理需要通过对资产负债规模、期限、结构的配置，使净利息收入保持稳定。

（四）汇率风险管理

4 / 6

随着全球经济一体化及我国国际化进程的加快，国内商业银行均或主动或被动持有外币资产与负债，形成外汇暴露。由于存在未抵补的净头寸，汇率的变动将使之“暴露”在可能好的或坏的结果之前，从而面临着不利或有利结果的可能性，产生汇率风险。

汇率风险管理就是要通过对外币资产负债的合理配置以及借助金融衍生工具，预防、规避、转移或消除外汇业务中的风险，从而减少或避免可能的经济损失。由于商业银行分支机构外汇风险敞口相对较小，缺乏专业人才支持，汇率风险一般集中在商业银行总行统一管理，以实现规模效益。

三、资产负债管理模式

商业银行资产负债管理致力于实现资产与负债规模、期限、结构上匹配与均衡，按照流动性是实现安全性的必要手段、安全性是实现盈利性的根本基础、盈利性是保持流动性与安全性的最终目的的基本思路，以资本为约束合理配置资产负债，实现银行经营管理最终目标。

（一）以经济资本为约束优化资产业务结构

在资本充足率监管要求下，商业银行资产业务的发展必将受到资本的约束。而资本占用取决于各项业务和产品本身的风险，不同的业务、产品所对应的风险权重是不同的，即便资产规模总量、期限结构相同，不同业务结构的资产对应的资本占用却不尽相同，从而带来收益上的差异。商业银行一方面要建立资本制约机制，以资本约束风险资产的增长，从而控制经济资本的增长，有效控制银行的总体风险，使经济资本与监管资本保持协调平衡，确保资本充足率水平达到监管要求；另一方面要转变传统的只注重账面利润而忽视经济资本占用的经营理念，将经济资本占用、eva、raroc纳入绩效考核、以及应用到贷款定价与授信审批管理中，通过资本配置促使分支机构优化资产结构，确保风险、资本、收益相匹配，实现股东价值回报最大化。

（二）以主动负债为补充保障流动性安全

多数银行分支机构都存在重资产轻负债现象，尤其在存贷比限制取消后，这种潜在理念会进一步加大商业银行整体流动性风险管理难度。因此，商业银行需要加强对负债业务的主动管理。一方面优先发展一般性客户存款，努力吸收逐利性较低、业务粘性较强的存款，通过结算、现金管理、代发工资等业务增加活期存款沉淀，保持客户存款占负债的比重基本稳定；另一方面要从目标规模、定价水平、期限结构、叙做时机等方面加强对大额存单、协议存款、表内理财、同业负债、央行借款和发行债券等主动负债的管理，保障流动性安全，以合理成本实现业务发展。

（三）以ftp定价为工具集中管理利率风险

利率市场化必然加剧市场利率波动，商业银行面临的利率风险也进一步加大。若银行分支机构都以外部市场为交易对手，通过调整资产负债规模、期限、结构对冲利率风险，不仅会造成大量人力资源浪费，还可能因为业务规模小导致无法找到交易对手或交易成本过高。因此，只有将利率风险集中起来才便于对冲管理，将内部资金集中起来才能产生规模效益。这就需要借助内部资金转移（ftp）模式，由商业银行总行根据业务性质对分行每笔资产和负

5 / 6

债业务分别厘定ftp价格，总行归集全行的利率风险进行统一管理，如通过利率衍生工具进行对冲。

ftp衡量的是资金价格，由市场决定。由于市场是统

一、一致和有效的，因此ftp定价必须保持统一性，不因地区、机构、条线不同而存在差异。需要指出的是，即便通过ftp可将分行利率风险集中到总行统一管理，但这并意味着分行不存在利率风险。如果分行存在严重期限错配，即便资产与负债总量相等，仍面临巨大利率风险。例如，负债久期仅为6个月，而资产久期为2年，即便存贷款收益率曲线均平行上升25bp，银行也会遭受损失。

（四）以综合计划为手段均衡发展资产负债

存贷比限制取消后，商业银行为避免分支机构资产增长过快导致资本不足或流动性风险，可通过下达业务计划的方式促进资产负债综合平衡发展，包括资本限额、存贷款新增计划等。为指标分支机构调整存贷款业务结构，还可下达分条线存贷款计划。

6 / 6